เงินกู้แบบมีส่วนร่วม คืออะไร และมีข้อดีอย่างไร ?

บทความต่อไปนี้เกี่ยวกับ เงินกู้แบบมีส่วนร่วม มันคืออะไรและมีข้อดีอย่างไรมันจะช่วยให้เราเรียนรู้เกี่ยวกับเครื่องมือทางการเงินที่ออกแบบมาสำหรับบริษัทโดยใช้เงินกู้ระยะยาวและทุนทางสังคมเพื่อประโยชน์ของพวกเขา แต่ถ้าคุณต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับหัวข้อนี้ เราขอเชิญคุณอ่านบทความนี้ต่อ

เงินกู้แบบมีส่วนร่วม: มันคืออะไร?

เงินให้กู้ยืมแบบมีส่วนร่วมเป็นเครื่องมือทางการเงินสำหรับบริษัทต่างๆ ซึ่งมีลักษณะเฉพาะตามบทบาทที่ผู้ให้กู้เป็นตัวแทนในแต่ละผลประโยชน์และวิวัฒนาการของบริษัท ตลอดจนการเรียกเก็บดอกเบี้ยคงที่ นอกจากนี้ เงินกู้ประเภทนี้จัดทำขึ้นในลักษณะขั้นกลางด้วยเงินกู้ระยะยาวและทุนทางสังคม

ข้อเท็จจริงที่สำคัญที่เราต้องคำนึงถึงก็คือ ในด้านการเงิน เงินกู้คือสัญญาทางกฎหมายที่คู่สัญญาจะส่งมอบเงินจำนวนหนึ่งหรือสิ่งของที่สามารถทดแทนกันได้ โดยมีเงื่อนไขว่าจะคืนจำนวนเงินหรือประเภทเดียวกันให้กับผู้ให้กู้ นอกจากนี้ เงินกู้มีโอกาสที่จะจ่ายดอกเบี้ย ซึ่งจะคิดตามจำนวนเงินต้นที่ได้รับ

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างเงินกู้และเครดิตคือการจัดการในจำนวนคงที่และเฉพาะเจาะจง นอกจากนี้ เงินกู้มีหลายประเภท ซึ่งพบได้: สินเชื่อผู้บริโภค สินเชื่อเชิงพาณิชย์ สินเชื่อสะพาน และอื่น ๆ

สินเชื่อบางประเภท

• เงินกู้เพื่อการพาณิชย์: เมื่อผู้สมัครได้รับเงินกู้ระยะยาวหรือระยะสั้นเพื่อให้สามารถจัดหาความต้องการที่สินทรัพย์หมุนเวียนอาจมี
• Bridge-loan: เป็นสัญญาทางกฎหมายที่คู่สัญญากำหนดพารามิเตอร์ของเงินกู้ซึ่งจะถูกยกเลิกในระยะเวลาอันสั้นและถูกกำหนดให้ลดช่องว่างที่มีอยู่ระหว่างเงินกู้ทางการเงินระยะยาวสองรายการ จนกว่าจะมีการจัดหาเงินทุนที่จำเป็น ได้รับ
• สินเชื่อผู้บริโภค: ผลิตภัณฑ์ธนาคารนี้ช่วยให้คุณได้รับเงินจำนวนมากในรูปแบบของเงินกู้ ตราบใดที่ดอกเบี้ยที่ได้รับนั้นชำระคืนผ่านการผ่อนชำระตามสัญญา

เงินกู้ประเภทสุดท้ายนี้ใช้สำหรับจัดไฟแนนซ์รถยนต์ วันหยุดพักผ่อน การศึกษา การซื้อเครื่องใช้ในครัวเรือน การดัดแปลงหรือการปฏิรูปในบ้าน รวมถึงค่าใช้จ่ายประเภทอื่นๆ นอกจากนี้ ข้อเท็จจริงที่สำคัญมากเกี่ยวกับเงินกู้นี้คือไม่จำเป็นต้องแสดงหลักประกันที่แท้จริงสำหรับการฟื้นตัว

ลักษณะของสินเชื่อที่ร่วมรายการ

ก่อนอื่น เราต้องจำไว้ว่าเงินกู้แบบมีส่วนร่วมนั้นถูกควบคุมโดยกฎหมายพระราชกฤษฎีกา 7/1996 ในมาตรา 20 และที่ซึ่งสิ่งเหล่านี้สะท้อนถึงลักษณะสำคัญแต่ละประการ:

ผู้ให้กู้จะได้รับดอกเบี้ยแบบผันแปร โดยพิจารณาจากวิวัฒนาการของกิจกรรมของบริษัทที่ขอเงินกู้

เกณฑ์นี้ถือกำเนิดขึ้นเพื่อให้สามารถกำหนดวิวัฒนาการของบริษัทที่ขอได้ ไม่ว่าจะเป็นปริมาณธุรกิจ กำไรสุทธิ สินทรัพย์รวม หรือด้านอื่นใดที่บริษัทกำหนดขึ้นกับผู้ให้กู้บริการ โดยไม่คำนึงถึงการเคลื่อนไหวหรือวิวัฒนาการของกิจกรรม

การลดบทลงโทษโดยคู่สัญญาของเงินกู้ในกรณีที่มีการชำระคืนก่อนกำหนด ในกรณีนี้ ผู้ขอสินเชื่ออาจชำระคืนเงินกู้ก่อนกำหนดได้ หากการชำระคืนถูกชดเชยด้วยการเพิ่มเงินทุนของผู้สมัครเอง ตราบใดที่เงินเหล่านี้ไม่ได้มาจากสินทรัพย์ใหม่

ในทางกลับกัน ลำดับความสำคัญของสินเชื่อที่เงินกู้ที่เข้าร่วมจะมีอยู่หลังเจ้าหนี้สามัญ เงินกู้ที่เข้าร่วมจะถือเป็นส่วนของผู้ถือหุ้นโดยพิจารณาจากการลดทุนและการชำระบัญชีของบริษัทที่จัดตั้งขึ้นโดยกฎหมายการค้าของประเทศ คุณอาจสนใจ สินเชื่อรีไฟแนนซ์

ประเภทดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อที่ร่วมรายการ

ผลประโยชน์ที่เข้าร่วมหรือเปลี่ยนแปลงได้นั้นพิจารณาจากวิวัฒนาการและผลประโยชน์ที่บริษัทที่ขอหรือจัดหาเงินทุนได้รับ สิ่งเหล่านี้กำหนดขึ้นตามวิวัฒนาการของปริมาณธุรกิจ มูลค่าสุทธิ กำไรสุทธิ รวมถึงลักษณะอื่นๆ ที่กำหนดโดยนิติบุคคลและผู้ยื่นคำขอ

นอกจากจะรักษาตามขีดจำกัดสูงสุดและต่ำสุดของดอกเบี้ยที่เข้าร่วมแล้ว ต่างจากสิ่งเหล่านี้ ผลประโยชน์คงที่โดยไม่คำนึงถึงวิวัฒนาการหรือการเคลื่อนไหวที่กิจกรรมของบริษัทที่ร้องขอได้นำเสนอ

สี่ด้านที่ทำให้เงินกู้แบบมีส่วนร่วมแตกต่างจากเงินกู้ประเภทอื่น

• มีการจัดหาเงินทุนจากภายนอก กล่าวคือ ความสนใจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับกิจกรรมที่ดำเนินการโดยบริษัท วิวัฒนาการและผลประโยชน์ของบริษัท
• พวกเขาไม่มีอิสระที่จะชำระคืนล่วงหน้า: นี่คือแง่มุมที่สำคัญที่สุดประการหนึ่งที่ผู้ให้กู้ควรมีอย่างไม่ต้องสงสัยเนื่องจากหากมีโอกาสยกเลิกเงินกู้เร็วกว่าที่อนุญาตก็จะลดสินทรัพย์ของ บริษัทและเจ้าหนี้จะตกอยู่ในสถานการณ์ที่ไม่เอื้ออำนวยต่อหน้าผู้ให้กู้ที่เข้าร่วมโครงการ
• การบังคับชำระหนี้และการค้ำประกันพิเศษแก่เจ้าหนี้รายอื่น
• ความเท่าเทียมกันในการกู้ยืมเงินที่ร่วมรายการกับส่วนได้เสียทางบัญชีตามผลกระทบจากการลดทุนและการชำระบัญชีของบริษัท

การปฏิบัติต่อผลกระทบทางบัญชี: มันคืออะไร?

นอกเหนือจากลักษณะที่น่าสนใจและพิเศษของผลตอบแทนหรือผลตอบแทนของดอกเบี้ยแล้ว สถาบันการบัญชีและการตรวจสอบบัญชี (ICAC) ก็ไม่มีข้อยกเว้นใดๆ เมื่อพูดถึงการบัญชี

นั่นคือเหตุผลที่บันทึกไว้ว่าต้องปรับเปลี่ยนตามที่ระบุไว้ในกฎการประเมินมูลค่าที่ 9 จากเครดิตที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์หรือตามข้อบังคับ 11ª หนี้ที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์ที่ปรากฏในส่วนที่ห้าของผังบัญชีทั่วไป ขึ้นอยู่กับว่าบริษัทได้รับหรือให้เงินกู้หรือไม่

สถาบันการบัญชีและการตรวจสอบบัญชี (ICAC) ระบุในมติเมื่อวันที่ 20 ธันวาคม พ.ศ. 1.996 ซึ่งเป็นหลักเกณฑ์บางประการในการออกกฎหมายแนวความคิดเกี่ยวกับส่วนได้เสียทางบัญชีโดยพิจารณาจากการลดทุนและการลด บริษัท ที่ควบคุมโดยกฎหมายการค้า

กฎหมายฉบับนี้กำหนดว่าเงินให้กู้ยืมที่ปรากฏในงบดุลของบริษัทหรือบริษัทในกลุ่มเจ้าหนี้มูลค่าของส่วนได้เสียทางบัญชีจะถูกนำมาพิจารณาโดยพิจารณาจากการลดทุนหรือการเลิกกิจการของบริษัท

ด้วยเหตุนี้ การรักษาในขณะที่เสนอเงินกู้ประเภทนี้จึงเหมือนกับเงินกู้สามัญอื่นๆ อย่างไรก็ตาม เมื่อจัดทำบัญชีประจำปี จำเป็นต้องแยกรายละเอียดในบันทึกหนี้ระยะยาวที่ระบุ

ในทางกลับกัน คุณจะทำธุรกรรมจากบริษัทหนึ่งไปยังอีกบริษัทหนึ่งในกลุ่มเดียวกัน โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้สามารถให้ข้อมูลและข้อมูลของบุคคลที่สามได้ เช่นเดียวกับการคำนวณส่วนได้เสียทางบัญชีตามการเลิกกิจการ และการลดจำนวนบริษัท

สามารถขอสินเชื่อแบบมีส่วนร่วมได้ที่ไหน?

โดยทั่วไป เงินกู้นี้ให้โดยหน่วยงานสาธารณะ โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่สนับสนุนการเป็นผู้ประกอบการของบุคคลหรือบริษัทใหม่ในทางใดทางหนึ่ง แต่สามารถขอได้ในหน่วยงานเอกชนที่ให้บริการนี้ กล่าวคือสามารถขอเงินกู้นี้ได้ใน:

• หน่วยงานทางการเงินเอกชน
• สินเชื่อแบบมีส่วนร่วม บริษัท นวัตกรรมแห่งชาติ SA
• สถาบันผู้ประกอบการระดับภูมิภาคหรือระดับจังหวัด
• เงินกู้แบบมีส่วนร่วมจากกองทุนเพื่อการพัฒนาภูมิภาคยุโรป

ข้อกำหนดสำหรับการสมัครสินเชื่อแบบมีส่วนร่วม

ข้อดีอย่างหนึ่งของเงินกู้ประเภทนี้คือคุณไม่จำเป็นต้องจำนองหรือค้ำประกันส่วนบุคคลสำหรับการสมัครของคุณ เพราะมันเชื่อมโยงกับความเป็นไปได้ของบริษัท ด้วยเหตุนี้ ข้อกำหนดหลักจึงต้องจัดทำรายงานรูปแบบธุรกิจที่น่าสนใจและเป็นไปได้ รวมทั้งการคาดการณ์ทั้งหมดที่อาจนำเสนอในอนาคต

สิ่งสำคัญคือการเป็นบริษัทหรือกิจการใหม่ พวกเขามีบัญชีธนาคารกับสถาบันการเงินเดียวกันกับที่ขอหรือกับบัญชีที่พวกเขาไว้วางใจ รวมถึงการจดทะเบียนบริษัทของพวกเขาด้วย

การขอสินเชื่อแบบมีส่วนร่วม ใครสมัครได้บ้าง?

สินเชื่อประเภทนี้มุ่งเป้าไปที่บริษัทใหม่ ผู้ประกอบการ และสตาร์ทอัพที่กำลังมองหาการลงทุนเริ่มต้นเพื่อเริ่มต้นธุรกิจโดยเฉพาะ อย่างไรก็ตาม ข้อเท็จจริงที่สำคัญเกี่ยวกับเงินกู้นี้คือสามารถขอได้ทุกเมื่อในชีวิตของบริษัท

ข้อดีและข้อเสียที่นำเสนอโดยสินเชื่อที่เข้าร่วม

ข้อดีของเงินกู้ประเภทนี้:

• ในกรณีของการเก็บภาษี เราพบว่าดอกเบี้ยและค่าคอมมิชชั่นสามารถหักออกจากฐานบังคับของภาษีนิติบุคคลได้
• ให้ระยะเวลาการชำระคืนที่ยาวที่สุดหรือยาวนานที่สุดเมื่อเทียบกับเงินกู้ประเภทอื่น
• มีการค้ำประกันเพิ่มเติมก่อนเจ้าหนี้รายอื่นเนื่องจากผู้ให้กู้ตั้งอยู่หลังเจ้าหนี้แบบเดิมในแง่ของความสำคัญและลำดับความสำคัญของการชำระเงินที่พวกเขาทำ
• ผลประโยชน์แต่ละอย่างสามารถปรับให้เข้ากับสถานการณ์ทางเศรษฐกิจของบริษัทได้
• คุณไม่จำเป็นต้องมีการรับประกันหรือการรับรอง
• มีระยะเวลาปลอดหนี้นานกว่าเงินกู้อื่นๆ

ข้อเสียของสินเชื่อประเภทนี้:

• ในกรณีที่บริษัทมีผลการขายผลิตภัณฑ์อย่างมีนัยสำคัญ ดอกเบี้ยที่ต้องจ่ายมักจะมีมูลค่ามากกว่าเมื่อเทียบกับเงินกู้ทั่วไป
• คุณไม่มีอิสระในการยกเลิกเงินกู้
• นิติบุคคลหรือบุคคลที่กลายเป็นผู้ให้กู้ได้รับความสำคัญบางอย่างจากคณะกรรมการของ บริษัท โดยมีสิทธิเข้าร่วมสภาบริหารหรือการประชุม
• คุณต้องค้นหาสรุปหรือรายงานของกิจกรรมทางธุรกิจที่ดำเนินการกับบริษัท รวมถึงผลประโยชน์ที่ได้รับ เนื่องจากเป็นการรับประกันการฟื้นตัวของผู้ให้กู้
• เงินสำรองทางเศรษฐกิจขนาดเล็กจะต้องสร้างขึ้นทุกปีโดยเป็นส่วนสำคัญของผลกำไรและผลประโยชน์ที่บริษัทได้รับสำหรับการยกเลิกเงินกู้ในวันที่ "สัญญา" สิ้นสุดลง

เงินกู้ที่ร่วมรายการสามารถยกเลิกได้หรือไม่?

การยกเลิกเงินกู้ที่เข้าร่วมทั้งหมดสามารถทำได้ ตราบใดที่คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายยอมรับตัวเลือกนี้ในสัญญา นอกเหนือไปจากการระบุไว้ว่ามีค่าคอมมิชชั่นหรือค่าปรับสำหรับการยกเลิกเงินกู้ก่อนกำหนด

อย่างไรก็ตาม ข้อบังคับทางกฎหมายของเงินให้กู้ยืมแบบมีส่วนร่วมระบุว่าการชำระเงินทั้งหมดก่อนวันที่เป็นไปได้นั้นเป็นไปได้หากค่าตัดจำหน่ายได้รับการชดเชยด้วยการเพิ่มขึ้นหรือเท่าเทียมกันของจำนวนเงินที่ผู้สมัครครอบครองตราบเท่าที่เงินจำนวนนี้ ไม่ได้มาจากสินทรัพย์หมุนเวียน

เงินกู้ที่เข้าร่วมถือเป็นเงินทุนหรือเงินของตัวเอง ดังนั้นเมื่อยกเลิก ทรัพย์สินของเจ้าหนี้และของบริษัทจะลดลง ทำให้พวกเขาอยู่ในสถานการณ์ที่ไม่เอื้ออำนวยโดยสิ้นเชิง สิ่งนี้เกิดขึ้นเนื่องจากสภาพคล่องของบริษัทหรือสถานประกอบการซึ่งจะใช้ในการชำระหนี้เงินกู้ไม่ใช่หนี้ของซัพพลายเออร์

คุณสามารถขาดเงินกู้แบบมีส่วนร่วมได้หรือไม่?

ประการแรก เราต้องเข้าใจว่าการขาดคือเวลาที่ทุนจะไม่ตัดจำหน่ายหรือดอกเบี้ยถูกยกเลิก ลดการผ่อนชำระลงอย่างมาก จนถึงจุดที่บางครั้งสามารถขจัดออกให้หมดได้

ดังนั้น เงินกู้แบบมีส่วนร่วมทำให้คุณสามารถกำหนดระยะเวลาผ่อนผันบางอย่าง ซึ่งสามารถเปลี่ยนแปลงได้ตามสถาบันการเงินที่จะให้ยืม ช่วงเวลาประเภทนี้มักจะยืดเยื้อ ในบางกรณีอาจถึงเจ็ดปี

ข้อบกพร่องบางครั้งถูกกำหนดโดยสายการเงิน ลักษณะของโครงการ วัตถุประสงค์ และแม้กระทั่งความแม่นยำของกระแสเงินสด

จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อเงินกู้ที่เข้าร่วมโครงการไม่ถูกยกเลิก?

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าสถาบันการเงินแต่ละแห่งมีระเบียบและขั้นตอนในการดำเนินการทั้งหมดที่พวกเขาเสนอ เช่นเดียวกับกรณีของเงินกู้แบบมีส่วนร่วม ดังนั้นผลที่ตามมาของการไม่ชำระเงินกู้นี้จึงเชื่อมโยงกับสถาบันที่ได้รับการร้องขอ

อย่างไรก็ตาม อาจเป็นกรณีที่ผู้ให้กู้เปลี่ยนสิทธิ์ในการเรียกเก็บตามบทบาทของบริษัท กลายเป็นพันธมิตรรายหนึ่งของบริษัท และได้รับสิทธิ์เดียวกันในการตัดสินใจและการจัดจำหน่าย เช่นเดียวกับหุ้นส่วนรายอื่นๆ ของบริษัท

หากคุณต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสินเชื่อประเภทอื่น เราขอเชิญคุณเยี่ยมชมบทความของเราเกี่ยวกับ เงินให้กู้ยืมสำหรับผู้ว่างงาน: จะขอพวกเขาในสเปนได้อย่างไร?