સહભાગી લોન. તે શું છે અને તેના ફાયદા શું છે?

વિશે નીચેનો લેખ સહભાગી લોન તેઓ શું છે અને તેમના ફાયદા શું છે? તે અમને લાંબા ગાળાની લોન અને તેમના લાભ માટે સામાજિક મૂડી પર આધારિત કંપનીઓ માટે રચાયેલ નાણાકીય સાધન વિશે શીખવા દેશે. પરંતુ જો તમે આ વિષય વિશે વધુ જાણવા માંગતા હો, તો અમે તમને આ લેખ વાંચવાનું ચાલુ રાખવા માટે આમંત્રિત કરીએ છીએ.

સહભાગી લોન: તે શું છે?

સહભાગી લોન એ કંપનીઓ માટે બનાવાયેલ નાણાકીય સાધન છે, જે કંપનીના દરેક લાભો અને ઉત્ક્રાંતિમાં તેમજ નિશ્ચિત વ્યાજના સંગ્રહમાં ધિરાણકર્તા જે ભૂમિકા રજૂ કરે છે તેની લાક્ષણિકતા છે. વધુમાં, આ પ્રકારની લોન લાંબા ગાળાની લોન અને સામાજિક મૂડી સાથે મધ્યવર્તી રીતે ઘડવામાં આવે છે.

એક મહત્વની હકીકત જે આપણે ધ્યાનમાં લેવી જોઈએ તે એ છે કે ફાઇનાન્સમાં, લોન એ એક કાનૂની કરાર છે જેમાં પક્ષકારો પૈસાની રકમ અથવા ફંગીબલ ઑબ્જેક્ટ પહોંચાડે છે, આ શરત સાથે કે તે જ રકમ અથવા પ્રકાર શાહુકારને પરત કરવામાં આવે. વધુમાં, લોન વ્યાજ ચૂકવવાની તક આપે છે, જે મંજૂર કરવામાં આવેલી મુખ્ય રકમના આધારે ઉપાર્જિત કરવામાં આવશે.

લોન અને ક્રેડિટ વચ્ચે મોટો તફાવત એ છે કે તે નિશ્ચિત અને ચોક્કસ રકમનું સંચાલન કરે છે. વધુમાં, લોનમાં મોટી સંખ્યામાં પ્રકારો છે, જેમાં તે જોવા મળે છે: ગ્રાહક લોન, વ્યાપારી લોન, બ્રિજ લોન, અન્યો વચ્ચે.

અમુક પ્રકારની લોન

• વાણિજ્યિક લોન: તે ત્યારે છે જ્યારે અરજદાર વર્તમાન સંપત્તિની જરૂરિયાતોને નાણા આપવા માટે સક્ષમ થવા માટે લાંબા અથવા ટૂંકા ગાળાની લોન મેળવે છે.
• બ્રિજ-લોન: તે કાનૂની કરાર છે જ્યાં પક્ષકારો લોનના પરિમાણો સ્થાપિત કરે છે, જે ટૂંકા સમયમાં રદ કરવામાં આવશે અને જરૂરી ધિરાણ ન થાય ત્યાં સુધી બે લાંબા ગાળાની નાણાકીય લોન વચ્ચેની હાલની જગ્યાઓને ઘટાડવા માટે નિર્ધારિત કરવામાં આવશે. મેળવ્યું.
• ઉપભોક્તા લોન: આ બેંકિંગ પ્રોડક્ટ તમને લોનના સ્વરૂપમાં નોંધપાત્ર રકમ મેળવવાની મંજૂરી આપે છે, જ્યાં સુધી મેળવેલ વ્યાજ કરારમાં સ્થાપિત હપ્તાઓ દ્વારા ચૂકવવામાં આવે છે.

આ છેલ્લી પ્રકારની લોનનો ઉપયોગ અન્ય પ્રકારના ખર્ચાઓની સાથે વાહનો, વેકેશન, અભ્યાસ, ઘરગથ્થુ ઉપકરણોની ખરીદી, ઘરના ફેરફારો અથવા સુધારાઓ માટે ફાઇનાન્સ કરવા માટે થાય છે. વધુમાં, આ લોન વિશે એક ખૂબ જ મહત્વપૂર્ણ હકીકત એ છે કે તેની વસૂલાત માટે વાસ્તવિક ગેરંટી રજૂ કરવી જરૂરી નથી.

સહભાગી લોનની લાક્ષણિકતાઓ

સૌ પ્રથમ, આપણે એ ધ્યાનમાં રાખવું જોઈએ કે સહભાગી લોનનું નિયમન રોયલ ડિક્રી લો 7/1996 દ્વારા કરવામાં આવે છે, તેના લેખ 20 અને જ્યાં તેઓ તેની દરેક મુખ્ય લાક્ષણિકતાઓને પ્રતિબિંબિત કરે છે:

ધિરાણકર્તા ચલ વ્યાજ મેળવશે, જે લોનની વિનંતી કરતી કંપનીની પ્રવૃત્તિના ઉત્ક્રાંતિના આધારે નક્કી થાય છે.

આ માપદંડનો જન્મ વિનંતી કરતી કંપનીના ઉત્ક્રાંતિને નિર્ધારિત કરવામાં સક્ષમ થવા માટે થયો હતો, પછી ભલે તે વ્યવસાયના જથ્થા દ્વારા હોય, ચોખ્ખો નફો હોય, કુલ અસ્કયામતો હોય અથવા અન્ય કોઈપણ પાસું જે તે સેવાના ધિરાણકર્તા સાથે સ્થાપિત કરે છે, હિતોને નોંધપાત્ર રીતે ટૂંકાવીને, તેની પ્રવૃત્તિની હિલચાલ અથવા ઉત્ક્રાંતિને ધ્યાનમાં લીધા વિના.

વહેલી ચુકવણીની સ્થિતિમાં, લોનના કરાર કરનાર પક્ષ દ્વારા દંડની કલમમાં ઘટાડો. આ કિસ્સામાં, લોન અરજદાર પ્રારંભિક લોનની વહેલી ચુકવણી કરી શકે છે, જો ચુકવણી અરજદારના પોતાના ભંડોળમાં વધારા દ્વારા સરભર કરવામાં આવે છે, જ્યાં સુધી આ ભંડોળ નવી સંપત્તિઓમાંથી આવતા નથી.

બીજી તરફ, સહભાગી લોનની ક્રેડિટનો અગ્રતા ક્રમ સામાન્ય લેણદારો પછી સ્થિત થશે. દેશના વાણિજ્યિક કાયદા દ્વારા સ્થપાયેલી મૂડીના ઘટાડા અને કંપનીઓના લિક્વિડેશનના આધારે સહભાગી લોનને ઇક્વિટી તરીકે ગણવામાં આવે છે. તમને પણ રસ હોઈ શકે છે રિફેક્ટરી ક્રેડિટ.

સહભાગી લોન દ્વારા પ્રાપ્ત વ્યાજના પ્રકાર

સહભાગી અથવા પરિવર્તનશીલ રુચિઓ ઉત્ક્રાંતિ અને લાભોના આધારે નિર્ધારિત કરવામાં આવે છે જે વિનંતી કરનાર અથવા નાણાકીય કંપનીએ હાંસલ કર્યા છે. આ સંસ્થા અને અરજદાર દ્વારા સ્થાપિત અન્ય લાક્ષણિકતાઓ વચ્ચે બિઝનેસ વોલ્યુમ, નેટ વર્થ, ચોખ્ખા લાભોના ઉત્ક્રાંતિના આધારે સ્થાપિત કરવામાં આવે છે.

સહભાગી હિતની મહત્તમ અને લઘુત્તમ મર્યાદાના આધારે જાળવણી ઉપરાંત. આનાથી વિપરીત, વિનંતી કરનાર કંપનીની પ્રવૃત્તિએ જે ઉત્ક્રાંતિ અથવા ચળવળ રજૂ કરી છે તેને ધ્યાનમાં લીધા વિના નિશ્ચિત હિત લેવામાં આવે છે.

અન્ય પ્રકારની લોનથી સહભાગી લોનને અલગ પાડતા ચાર પાસાઓ

• તેની પાસે બાહ્ય ધિરાણ છે: એટલે કે, કંપની દ્વારા હાથ ધરવામાં આવતી પ્રવૃત્તિઓ, તેની ઉત્ક્રાંતિ અને લાભોના આધારે રુચિઓ બદલાય છે.
• તેઓ અગાઉથી ચૂકવવા માટે મુક્ત નથી: શંકા વિના, આ સૌથી મહત્વપૂર્ણ પાસાઓ પૈકીનું એક છે જે ધિરાણકર્તા પાસે હોવું આવશ્યક છે, કારણ કે જો મંજૂરી કરતાં પહેલાં લોન રદ કરવાની તક હોય, તો તે નોંધપાત્ર રીતે સંપત્તિમાં ઘટાડો કરશે. કંપની અને લેણદારો સહભાગી ધિરાણકર્તા સમક્ષ પ્રતિકૂળ પરિસ્થિતિમાં જશે.
• દેવાની તાબેદારી અને અન્ય લેણદારોને વધારાની ગેરંટી.
• મૂડીમાં ઘટાડો અને કંપનીના લિક્વિડેશનની અસરોના આધારે એકાઉન્ટિંગ ઇક્વિટી સાથે સહભાગી લોનમાં સમાનતા.

એકાઉન્ટિંગ અસરમાં સારવાર: તે શું છે?

ઈન્સ્ટિટ્યૂટ ઑફ એકાઉન્ટિંગ એન્ડ ઑડિટિંગ ઑફ એકાઉન્ટ્સ (ICAC) અનુસાર, વ્યાજના વળતર અથવા મહેનતાણુંની તેની રસપ્રદ અને વિશિષ્ટ લાક્ષણિકતા ઉપરાંત, જ્યારે તે એકાઉન્ટિંગની વાત આવે ત્યારે તેમાં કોઈ પણ પ્રકારનો અપવાદ નથી.

તેથી જ તે નોંધવામાં આવ્યું હતું કે તે 9મા મૂલ્યાંકનના નિયમમાં દર્શાવેલ છે તે પ્રમાણે ગોઠવવું આવશ્યક છે. બિન-વાણિજ્યિક ક્રેડિટ અથવા નિયમન 11ª દ્વારા. કંપની લોન મેળવે છે કે મંજૂર કરે છે તેના આધારે એકાઉન્ટ્સના જનરલ ચાર્ટના પાંચમા ભાગમાં દેખાતા બિન-વાણિજ્યિક દેવા.

ઇન્સ્ટિટ્યૂટ ઑફ એકાઉન્ટિંગ એન્ડ ઑડિટિંગ ઑફ એકાઉન્ટ્સ (ICAC) 20 ડિસેમ્બર, 1.996ના ઠરાવમાં સૂચવે છે કે, મૂડીમાં ઘટાડો અને વ્યાપારી કાયદા દ્વારા નિયંત્રિત કંપનીઓના ઘટાડા પર આધારિત એકાઉન્ટિંગ ઇક્વિટીની વિભાવના નક્કી કરવા માટેના કેટલાક માપદંડો.

આ કાયદો સ્થાપિત કરે છે કે લેણદારોના જૂથમાં કંપની અથવા કંપનીની બેલેન્સ શીટમાં દેખાતી લોન, મૂડીમાં ઘટાડો અથવા કંપનીના વિસર્જનના આધારે એકાઉન્ટિંગ ઇક્વિટીનું મૂલ્ય ધ્યાનમાં લેવામાં આવશે.

આને કારણે, આ પ્રકારની લોનના અવતરણ સમયે સારવાર અન્ય સામાન્ય લોન જેવી જ છે. જો કે, વાર્ષિક હિસાબો તૈયાર કરતી વખતે, તેમને લાંબા ગાળાના દેવાની નોંધમાં કાળજીપૂર્વક વિભાજિત કરવું જરૂરી છે.

બીજી બાજુ, તમે તૃતીય પક્ષોના ડેટા અને માહિતી તેમજ વિસર્જનના આધારે એકાઉન્ટિંગ ઇક્વિટીની ગણતરી પૂરી પાડવા સક્ષમ હોવાના ઉદ્દેશ્ય સાથે સમાન જૂથની એક કંપનીમાંથી બીજી કંપનીમાં વ્યવહારો હાથ ધરશો. અને કંપનીઓમાં ઘટાડો.

સહભાગી લોનની વિનંતી ક્યાં કરી શકાય?

સામાન્ય રીતે, આ લોન જાહેર સંસ્થાઓ દ્વારા આપવામાં આવે છે, ખાસ કરીને જે વ્યક્તિઓ અથવા નવી કંપનીઓની ઉદ્યોગસાહસિકતાને ચોક્કસ રીતે સમર્થન આપે છે, પરંતુ તેઓ આ સેવા પ્રદાન કરતી ખાનગી સંસ્થાઓમાં પણ વિનંતી કરી શકાય છે. એટલે કે, આ લોનની વિનંતી આમાં કરી શકાય છે:

• ખાનગી નાણાકીય સંસ્થાઓ.
• સહભાગી લોન નેશનલ ઇનોવેશન કંપની, SA
• પ્રાદેશિક અથવા પ્રાંતીય સાહસિકતા સંસ્થાઓ.
• યુરોપિયન પ્રાદેશિક વિકાસ ભંડોળમાંથી સહભાગી લોન.

સહભાગી લોન અરજી માટે જરૂરીયાતો

આ પ્રકારની લોનની તરફેણમાં એક મુદ્દો એ હકીકત છે કે તમારે તમારી અરજી માટે ગીરો અથવા વ્યક્તિગત ગેરંટીની જરૂર નથી, કારણ કે તે કંપનીની સદ્ધરતા સાથે જોડાયેલ છે. આને કારણે, તેની મુખ્ય જરૂરિયાત ભવિષ્યમાં રજૂ થઈ શકે તેવી તમામ આગાહીઓ સાથે આકર્ષક અને વ્યવહારુ બિઝનેસ મોડલનો અહેવાલ છે.

તે પણ મહત્વનું છે કે જ્યારે કોઈ કંપની અથવા નવા સાહસ સાથે વ્યવહાર કરવામાં આવે ત્યારે, તેમની પાસે તે જ નાણાકીય સંસ્થામાં બેંક ખાતું હોય કે જેની વિનંતી કરવામાં આવી રહી હોય અથવા તેઓ જેના પર વિશ્વાસ કરતા હોય, તેમજ તેમની કંપનીની નોંધણી હોય.

સહભાગી લોન માટેની અરજી: કોણ અરજી કરી શકે છે?

આ પ્રકારની લોન ખાસ કરીને નવી કંપનીઓ, ઉદ્યોગસાહસિકો અને સ્ટાર્ટઅપ્સ માટે છે જેઓ તેમનો વ્યવસાય શરૂ કરવા માટે પ્રારંભિક રોકાણ શોધી રહ્યા છે. જો કે, આ લોન વિશે એક મહત્વપૂર્ણ હકીકત એ છે કે તે કંપનીના જીવનમાં કોઈપણ સમયે વિનંતી કરી શકાય છે.

સહભાગી લોન દ્વારા આપવામાં આવતા ફાયદા અને ગેરફાયદા

આ પ્રકારની લોનના ફાયદા:

• કરવેરાના કિસ્સામાં, અમને લાગે છે કે કોર્પોરેશન ટેક્સના ફરજિયાત આધારમાંથી વ્યાજ અને કમિશન બાદ કરી શકાય છે.
• તે અન્ય પ્રકારની લોનની તુલનામાં સૌથી લાંબો અથવા સૌથી લાંબો સમય આપે છે.
• અન્ય લેણદારો સમક્ષ તેની વધારાની ગેરંટી છે, કારણ કે ધિરાણકર્તા પરંપરાગત લેણદારોની પાછળ સ્થિત છે, તેઓ જે ચૂકવણી કરે છે તેના મહત્વ અને અગ્રતાના સંદર્ભમાં.
• દરેક રુચિઓ કંપનીની આર્થિક પરિસ્થિતિને અનુરૂપ થઈ શકે છે.
• તમારે ગેરંટી અથવા સમર્થનની જરૂર નથી.
• અન્ય લોન કરતાં તેનો ગ્રેસ પીરિયડ લાંબો છે.

આ પ્રકારની લોનના ગેરલાભ:

• એવી ઘટનામાં કે કંપની તેના ઉત્પાદનોના વેચાણમાં નોંધપાત્ર પરિણામો આપે છે, જે વ્યાજ ચૂકવવું આવશ્યક છે તે સામાન્ય રીતે પરંપરાગત લોનની તુલનામાં વધુ મૂલ્યનું હોય છે.
• તમને લોન રદ કરવાની સ્વતંત્રતા નથી.
• ધિરાણકર્તા બને છે તે એન્ટિટી અથવા વ્યક્તિ કંપનીના બોર્ડમાં ચોક્કસ મહત્વ મેળવે છે, તેને વહીવટી કાઉન્સિલ અથવા મીટિંગ્સમાં હાજરી આપવાનો અધિકાર હોય છે.
• તમારે કંપની સાથે હાથ ધરવામાં આવેલી વ્યાપારી પ્રવૃત્તિઓનો સારાંશ અથવા અહેવાલ તેમજ તેણે પ્રાપ્ત કરેલા લાભો શોધવા જ જોઈએ, કારણ કે તે ધિરાણકર્તા માટે વસૂલાતની ચોક્કસ ગેરંટી રજૂ કરે છે.
• "કરાર" સમાપ્ત થાય તે તારીખે લોન રદ કરવા માટે કંપનીએ મેળવેલા નફા અને લાભોના મહત્વપૂર્ણ ભાગ તરીકે વાર્ષિક ધોરણે એક નાનું આર્થિક અનામત બનાવવું આવશ્યક છે.

શું સહભાગી લોન રદ કરી શકાય છે?

સહભાગી લોનનું કુલ રદ કરી શકાય છે, જ્યાં સુધી પક્ષકારો કરારમાં આ વિકલ્પ માટે સંમત થયા હોય, ઉપરાંત લોનના વહેલા રદ કરવા માટે કમિશન અથવા દંડની વાત કરી હોય.

જો કે, સહભાગી લોનના કાનૂની નિયમો સૂચવે છે કે તારીખ પહેલાં સમાન રકમની કુલ ચુકવણી શક્ય છે, જો ઋણમુક્તિની ભરપાઈ અરજદાર પાસે રહેલા ભંડોળની રકમના વધારા અથવા સમાનતા સાથે કરવામાં આવે, જ્યાં સુધી આ નાણાં વર્તમાન સંપત્તિમાંથી આવતી નથી.

સહભાગી લોનને ભંડોળ અથવા પોતાના નાણાં તરીકે ગણવામાં આવે છે, તેથી તેને રદ કરતી વખતે, લેણદારો અને કંપનીની અસ્કયામતો ઘટશે, જે તેમને સંપૂર્ણપણે પ્રતિકૂળ સ્થિતિમાં છોડી દેશે. આ કંપની અથવા વ્યવસાયની તરલતાને કારણે થાય છે, જેનો ઉપયોગ સપ્લાયર્સના દેવા માટે નહીં પણ લોન ચૂકવવા માટે કરવામાં આવશે.

શું તમે સહભાગી લોન સાથે ઉણપ મેળવી શકો છો?

સૌ પ્રથમ, આપણે સમજવું જોઈએ કે અભાવ એ સમય છે જ્યારે મૂડીનું ઋણમુક્તિ ન થાય અથવા રસ રદ કરવામાં આવે, હપ્તાઓમાં નોંધપાત્ર ઘટાડો થાય છે, તે બિંદુ સુધી કે કેટલીકવાર તેને સંપૂર્ણપણે દૂર કરી શકાય છે.

તેથી, સહભાગી લોન તમને અમુક ગ્રેસ પીરિયડ્સ સ્થાપિત કરવાની મંજૂરી આપે છે, જે ધિરાણ આપતી નાણાકીય સંસ્થાના આધારે બદલાઈ શકે છે. આ પ્રકારનો સમયગાળો સામાન્ય રીતે લાંબો હોય છે, કેટલાક કિસ્સાઓમાં સાત વર્ષ સુધીનો હોય છે.

ખામીઓ કેટલીકવાર ધિરાણ રેખાઓ, પ્રોજેક્ટની લાક્ષણિકતાઓ, હેતુ અને રોકડ-પ્રવાહની ચોકસાઈ દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે છે.

જ્યારે સહભાગી લોન રદ ન થાય ત્યારે શું થાય છે?

એ યાદ રાખવું અગત્યનું છે કે દરેક નાણાકીય સંસ્થા તેઓ જે કામગીરી ઓફર કરે છે તેમાં તેના નિયમો અને પ્રક્રિયાઓ હોય છે, જેમ કે સહભાગી લોનનો કેસ છે, તેથી આ લોનની ચુકવણી ન કરવાના પરિણામો જ્યાં વિનંતી કરવામાં આવે છે તે સંસ્થા દ્વારા જોડવામાં આવે છે.

જો કે, એવું બની શકે છે કે ધિરાણકર્તા કંપનીની ભૂમિકા માટે તેના વસૂલાતના અધિકારમાં ફેરફાર કરે છે, તેના વધુ એક ભાગીદાર બને છે અને કંપનીના અન્ય ભાગીદારોની જેમ નિર્ણય લેવા અને વિતરણમાં સમાન અધિકારો મેળવે છે.

જો તમે અન્ય પ્રકારની લોન વિશે વધુ માહિતી જાણવા માંગતા હો, તો અમે તમને અમારા લેખની મુલાકાત લેવા આમંત્રિત કરીએ છીએ બેરોજગારો માટે લોન: તેમને સ્પેનમાં કેવી રીતે વિનંતી કરવી?