參與式貸款。它們是什麼以及它們的優勢是什麼？

下面的文章關於 參與式貸款 它們是什麼，它們的優勢是什麼?它將讓我們了解一個基於長期貸款和社會資本為企業利益而設計的金融工具。 但是，如果您想了解有關此主題的更多信息，我們邀請您繼續閱讀本文。

參與式貸款：它是什麼？

參與式貸款是一種面向公司的金融工具，其特點是貸款人在公司的每一項利益和發展中所代表的角色，以及收取固定利息。 此外，這類貸款是與長期貸款和社會資本相結合的一種中間方式。

我們必須考慮的一個重要事實是，在金融領域，貸款是一種法律合同，雙方在其中交付一筆錢或可替代的物品，條件是向貸方返還相同的金額或種類。 此外，貸款提供支付利息的機會，利息將根據授予的本金金額計算。

貸款和信用之間的最大區別在於它處理固定和特定的金額。 此外，貸款種類繁多，其中有：消費貸款、商業貸款、過橋貸款等。

某些類型的貸款

• 商業貸款：是指申請人獲得長期或短期貸款以能夠滿足流動資產可能具有的需求。
• 過橋貸款：是當事人確定貸款參數的法律合同，將在短時間內取消，目的是減少兩筆長期金融貸款之間的現有空間，直到可以進行必要的融資。獲得。
• 消費貸款：該銀行產品允許您以貸款的形式獲得大筆資金，只要獲得的利息通過合同規定的分期付款方式償還。

最後一種貸款用於為汽車、假期、學習、購買家用電器、家庭改造或改造以及其他類型的費用提供資金。 此外，關於這筆貸款的一個非常重要的事實是，沒有必要為其收回提供真正的擔保。

分紅貸款的特點

首先，我們必須記住，參與式貸款受第 7/1996 號皇家法令第 20 條的規定，其中反映了其主要特徵：

貸方將獲得可變利息，具體取決於申請貸款的公司活動的演變。

該標準的誕生是為了能夠確定請求公司的發展，無論是通過業務量，淨利潤，總資產還是它與服務貸方建立的任何其他方面，顯著縮短利益，無論其活動的運動或演變。

在提前還款的情況下，貸款締約方減少處罰條款。 在這種情況下，貸款申請人可以提前償還提前貸款，如果償還被申請人自有資金的增加所抵消，只要這些資金不來自新資產。

另一方面，參與貸款所擁有的債權的優先順序將位於普通債權人之後。 參與貸款被視為股權，基於該國商業立法設立的公司的減資和清算。 你也可能對此有興趣 反動信用。

分紅貸款收到的利息類型

參與或可變利益是根據請求或融資公司所取得的發展和利益確定的。 這些是根據實體和申請人確定的業務量、淨值、淨收益以及其他特徵的演變而建立的。

除了根據參與權益的最大和最小限制來維持。 與這些不同的是，無論請求公司的活動呈現出怎樣的演變或運動，都會採取固定的利益。

區分參與式貸款與其他類型貸款的四個方面

• 它有外部融資：也就是說，利益因公司開展的活動、發展和利益而異。
• 他們不能自由地提前償還：毫無疑問，這是貸方應該具備的最重要的方面之一，因為如果有機會提前取消貸款，它將大大減少貸款人的資產公司和債權人將在參與的貸款人面前陷入不利境地。
• 債務從屬地位和對其他債權人的額外擔保。
• 基於資本減少和公司清算的影響，參與貸款與會計權益的平等。

會計效果處理：它是什麼？

根據會計與審計協會（ICAC）的說法，除了其有趣且特殊的回報或利息報酬外，它在會計方面沒有任何類型的例外。

這就是為什麼記錄它必鬚根據第 9 條估價規則中的指示進行調整的原因。 非商業信貸或第 11ª 條。 出現在總會計科目表第五部分的非商業債務，取決於公司是否收到或授予貸款。

會計與審計協會 (ICAC) 在 20 年 1.996 月 XNUMX 日的決議中指出，根據商業立法規定的資本減少和公司減少，制定會計公平概念的一些標準。

該立法規定，出現在公司或債權人集團中的公司資產負債表中的貸款，將根據公司的減資或解散情況考慮會計權益的價值。

因此，此類貸款在報價時的處理與任何其他普通貸款相同。 但是，在編制年度賬目時，有必要在所示的長期債務票據中仔細細分。

另一方面，您將進行從一家公司到同一集團的另一家公司的交易，目的是能夠提供第三方的數據和信息，以及基於解散的會計權益的計算和減少公司。

在哪裡可以申請參與式貸款？

一般來說，這筆貸款是由公共實體提供的，特別是那些以某種方式支持個人或新公司創業的實體，但也可以向提供這項服務的私人實體申請。 也就是說，可以通過以下方式申請這筆貸款：

• 私人金融實體。
• 參與式貸款 National Innovation Company, SA
• 區域或省級創業機構。
• 歐洲區域發展基金的參與式貸款。

參與式貸款申請的要求

支持這種貸款的一點是，您的申請不需要抵押或個人擔保，因為它與公司的生存能力有關。 因此，它的主要要求是一份有吸引力且可行的商業模式的報告，以及未來可能出現的所有預測。

同樣重要的是，作為一家公司或新企業，他們在被請求的同一金融機構或他們信任的金融機構擁有一個銀行賬戶，以及他們公司的註冊。

參與式貸款申請：誰可以申請？

這些類型的貸款專門針對尋求初始投資以開展業務的新公司、企業家和初創公司。 然而，關於這筆貸款的一個重要事實是，它可以在公司生命週期內的任何時間申請。

分紅貸款提供的優點和缺點

此類貸款的優勢：

• 在稅收的情況下，我們發現利息和佣金可以從公司稅的強制性基礎中扣除。
• 與其他類型的貸款相比，它提供最長或最長的還款時間。
• 它在其他債權人之前有額外的擔保，因為貸款人位於傳統債權人之後，就他們支付的重要性和優先級而言。
• 每種利益都可以適應公司的經濟狀況。
• 您不需要保證或背書。
• 它比其他貸款有更長的寬限期。

這種貸款的缺點：

• 如果公司在銷售其產品方面取得重大成果，則必須支付的利息通常比傳統貸款更有價值。
• 您沒有取消貸款的自由。
• 成為貸款人的實體或個人對公司董事會具有一定的重要性，有權參加行政委員會或會議。
• 您必須找到與該公司開展的業務活動的摘要或報告，以及它已獲得的收益，因為它代表了貸方收回的一定保證。
• 每年必須建立少量經濟儲備，作為公司在“合同”結束之日取消貸款所獲得的利潤和收益的重要組成部分。

分紅貸款可以取消嗎？

參與貸款的全部取消，只要雙方在合同中同意了這個選項，除了說明提前取消貸款的佣金或罰款。

但是，參與性貸款的法律規定表明，如果攤銷與申請人擁有的資金數額的增加或相等來補償，則可以在該日期之前全額支付，只要這筆錢不是來自流動資產。

參與貸款被視為資金或自有資金，因此在取消時，債權人和公司的資產將減少，使他們處於完全不利的境地。 這是由於公司或企業的流動性，這些流動性將用於支付貸款而不是供應商的債務。

您可以通過參與性貸款獲得缺陷嗎？

首先要明白，欠款是指本金不攤銷或利息取消的時間，大幅減少分期付款，有時甚至可以完全消除。

因此，參與式貸款允許您建立某些寬限期，該寬限期可以根據貸款的金融機構而改變。 這種類型的期限通常會延長，在某些情況下長達七年。

不足之處有時取決於融資額度、項目特點、目的甚至現金流的精確度。

如果參與的貸款沒有被取消，會發生什麼？

重要的是要記住，每家金融機構在其提供的所有業務中都有自己的規定和程序，參與式貸款也是如此，因此不支付這筆貸款的後果與被請求的機構聯繫在一起。

但是，貸方可能會因公司的角色而改變其收款權，成為公司的另一合夥人，並獲得與公司其他合夥人相同的決策和分配權。

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