La 貸款攤銷 它是貸方保證履行其對借款人的財務義務的手段。 在本文中,我們將教您如何實現它。
在貸款攤銷之前,什麼是貸款?
在深入研究該主題之前,您應該了解的第一件事是貸款的概念。 這只不過是在需要某種融資的人與提供融資的金融實體之間進行的金融運作。
貸款或信貸業務,通常也被稱為,通過確定借款人有義務在一定時期內償還所收到的融資總額以及向貸款人支付的額外報酬,從而獲得了這一內涵。
正如我們所看到的,貸款對雙方都有好處。 首先是藉款人,一旦業務獲得批准,他們會立即獲得融資;其次,貸款人會收到與融資中授予的資本金額相關的報酬。
在貸款中,要求借款人嚴格遵守一些條件,這些條件與所獲得的融資分期付款的周期有關。
我們邀請您閱讀我們關於 貸款要求 在那裡您將獲得更多感興趣的信息。
什麼是貸款攤銷?
準確地說,我們定期支付的這些分期付款符合一部分融資資本,另一部分符合上述融資的利息。 這種定期分期付款的程序就是所謂的貸款償還。
通常,業務經理使用貸款償還作為評估開發項目風險管理的探索性工具。 由於對企業家的評價是積極的,因此可以通過外部融資獲得關於淨現值和內部投資回報率的足夠詳細的細節。
貸款攤銷有什麼好處?
您應該知道,貸款的攤銷對借款人來說構成了許多好處,最重要的是它對應於取消融資資本分期付款。
這意味著,對於我們進行的每一次攤銷,我們最終欠貸方的資金都會減少。 因此,以下利息的計算將相對於待支付的剩餘資本減少。
同樣,我們可以進行額外的攤銷分期付款,這將產生非常積極的影響。 那麼,根據信用協議操作期間的先前協議類型,在進行額外攤銷時,我們會減少未來分期付款的金額或取消的剩餘分期付款數量。
最後的攤銷過程通常稱為提前攤銷,意味著貸方有更大的利益。 而且,通過提前取消債務分期付款,您將能夠首先確保返還的資金少於預期。
提前還款的第二個好處是,如果我們的承諾產生了預期的結果,在未來的每一次還款中,我們將獲得更大的盈利能力。
作為第三個好處,也是所有好處中最好的,通過減少貸款期限或分期付款,我們將通過看到獲得義務的壓力減少而更加安心。
償還貸款需要滿足哪些條件?
攤銷作為一個過程必須符合一系列要素才能正確計算。 這些元素如下:
首都
資本對應於貸方為我們的企業融資分配的金額。 同樣,它包括必須定期向貸方支付利息的義務。
攤銷費
攤銷費是我們定義的期限,根據貸款的條款和條件,我們必須定期償還貸方。
通常,這些期限是每月、每季度或每半年,具體取決於貸款類型及其金額。 根據我們在信貸業務開始時商定的攤銷類型,這些攤銷分期付款有一部分是資本,另一部分是利息。
貸款的活躍資本
貸款的活躍資本是在我們進行相應攤銷的情況下仍有待取消的融資部分。
我們必須記住,這個術語不是用來指未償債務的數額,因為它只適用於資本而不是要支付的利息。
攤銷資本
攤銷資本是我們用來指代我們通過實際進行的定期攤銷分期償還的債務資本對應的金額。
興趣
利息是與我們必須為獲得的融資支付給貸方的報酬相對應的術語。 該金額是根據批准用於融資的資本的百分比計算的。
值得注意的是,利息可能會根據之前的貸款條件而有所不同。 對於已進行攤銷的貸款,利息金額隨著貸款活躍資本的減少而減少。
如果在貸款期限內還款為固定金額,您應該知道利息費用在還款費用中的參與減少,資本費用增加。
貸款攤銷表
申請貸款時,一定要注意攤銷表或表。 這只不過是一個詳細的日曆日期列表,其中必須承擔的資本和利息數額是值得讚賞的。 在它們中,資本金額和攤銷利息以及在某些日期仍需償還的資產的金額必須以相同的方式反映。
值得注意的是,攤銷表可能具有不同的含義,這基本上取決於信貸操作中協商的利率。 這些詳細如下:
如果操作中約定的利率是固定利率,我們會注意到攤銷表從計算的第一刻起就是最終的和真實的,所以它將是從授信..
相反,如果信貸業務中約定的利息為浮動利率,則攤銷表將是參考,但不是最終的。 這將在利率呈現預期變化的範圍內顯示攤銷行為。
無論含義如何,您都必須清楚,向您提供貸款的金融機構有義務向您提供此信息,如果利息是浮動利率,您必須要求定期更新表格。
貸款攤銷的類型
貸款攤銷可以通過不同的方式進行。 這些將取決於雙方在約定信貸業務時的事先約定。
我們必須澄清,攤銷的類型並不意味著接受融資的人最終支付的金額有任何變化。 但是,如果它可以代表貸方支付的便利性方面的某種優勢。
選擇貸款還款方式將主要取決於貸款申請人的便利程度,定期取消還款分期。 因此,我們介紹最常見的。
使用法國方法的貸款攤銷
最廣泛使用和普遍接受的方法是法國的貸款償還方法。 基本上,這種方法包括由借款人設置和取消相同金額的定期分期付款。
這些分期付款在發生時會修改其中的資本和利息份額,而不會改變要支付的總額。 需要指出的是,在第一期,利息金額將大於本金金額,而在最後幾期,則關係相反,即本金金額將大於本金金額。利息金額。
值得注意的是,配額的設置遵循其計算的財務規則,這將確定支付恆定金額的資金。 為此,有必要在貸款期限內固定融資利率。 在採用浮動利率的情況下,分期付款將在所述利率不存在變化的時間段內保持不變。
這種類型的攤銷最顯著的例子是抵押貸款。 在這些中,您可以看到如何在第一期支付大量利息,利息會隨著時間的推移而減少。 出於這個原因,許多人在索取中期債務報表時,驚訝地發現大部分資本似乎完好無損。
優缺點
正如我們所看到的,這種攤銷的主要優點是,如果我們管理攤銷表,我們將提前知道為資本和利息支付的金額以及將要支付的金額。 同樣,另一個優勢是,隨著時間的推移並取決於通貨膨脹水平,我們將意識到費用金額將變得越來越容易兌現。
主要缺點是大部分初始分期付款將用於取消貸款利息,因此在最初的時期內,人們會認為資本幾乎保持不變。
讓我們看一個易於使用的數字示例以供您理解; 假設我們向一家金融機構貸款 50.000 美元,該機構設定每年 3% 的固定利率,分 5 個月分期償還。
月數 |
會費 |
攤銷 |
興趣 |
優秀資本 |
1 |
$10.075,12 |
$9.950,12 |
$125,00 |
$40.049,88 |
2 |
$10.075,12 |
$9.975,00 |
$100,12 |
$30.074,88 |
3 |
$10.075,12 |
$9.999,93 |
$75,19 |
$20.074,95 |
4 |
$10.075,12 |
$10.024,93 |
$50,19 |
$10.050,02 |
5 |
$10.075,12 |
$10.050,02 |
$25,10 |
$0,00 |
Total |
$50.000,00 |
$375,60 |
|
我們可以看到,使用這種方法,賠率仍然固定在 $10.075,12; 該金額由融資資本的攤銷分期付款和相應利息的分配產生,該分期付款隨著實際支付的每筆分期付款而變化; 第一期的利息貢獻度較高,而在最後一期,這份愛比資本少。
使用德國方法的貸款攤銷
也稱為固定攤銷法。 德國的貸款攤銷法也是金融機構信貸業務中廣泛使用的一種方法,在抵押貸款中最為常見。
它的特點是不斷攤銷我們獲得的融資的固定分期付款,而利息則根據貸款的未償資本而有所不同。
基於此,我們可以確定此類貸款償還的三個基本特徵。 首先,資本定期攤銷的固定分期付款。 接下來,利率隨著時間的推移而下降,因此,它的第三個特徵將是總分期付款減少。
該系統的另一個特點是,利息是每期提前支付的,因為它們是根據貸款的未償資本計算的,在信貸期限內會減少。
優缺點
與任何還款方式一樣,這種方式對貸方而言具有一些非常顯著的優勢。 其中,不可否認的事實是,信用期到了一半,我們就已經支付了獲得融資的一半資金。 同樣,隨著時間的推移,每筆分期付款會變得更少,這使得可以感覺到支付的費用會減少,儘管情況並非如此。
然而,這種方法有一些缺點,雖然與優點相比,它們並不重要。 這些是,首先,在貸款期限開始時分期付款非常高的感覺,其次,不建議提前還款,因為利息是根據所有生活資本支付的。
這種方法與前面解釋的法國方法的區別在於貸款過程中利息的計算及其支付方式; 同樣,在每次攤銷中取消的不變資本配額中。
繼續前面提到的例子,假設我們有一筆 50.000 美元的貸款,金融實體建立了每年 3% 的固定利率,要在 5 個月內分期付款,我們可以在這種方法下重新計算攤銷表。我們將得到以下結果:
月數 |
會費 |
攤銷 |
興趣 |
優秀資本 |
1 |
$10.125,00 |
$10.000,00 |
$125,00 |
$40.000,00 |
2 |
$10.100,12 |
$10.000,00 |
$100,12 |
$30.000,00 |
3 |
$10.075,19 |
$10.000,00 |
$75,19 |
$20.000,00 |
4 |
$10.050,19 |
$10.000,00 |
$50,19 |
$10.000,00 |
5 |
$10.025,10 |
$10.000,00 |
$25,10 |
$0,00 |
Total |
$50.000,00 |
$375,60 |
|
可以看到,每次攤銷的本金金額對應的分期是不變的,利息是逐漸減少的,但是我們也可以看出,第一期比我們說的法式第一期要高很多。提前表示。
接下來,我們提出了第三種類型的攤銷,這種攤銷使用較少,但在參與信貸業務的代理人的偏好中也很重要。
使用美國方法的貸款攤銷
基本上,在美式攤銷法中,借款人有義務向貸方支付定期攤銷分期付款,該分期付款完全由融資總額產生的利息組成,並在最後一期攤銷中取消相應的利息和融資資本總額。
簡而言之,如果我們採用這種類型的攤銷,我們將在每一期攤銷中取消貸款人的利息報酬。 通過不減少貸款的活躍資本金額,我們最終將比以前的方法支付更多的利息。
在我們可以詳細說明這種攤銷方法的最大特徵中,我們首先發現在貸款到期時分期支付資本,因此定期支付只對應於利息。
第二個特點是貸款到期時的支付通常非常高,因此在抵押貸款類型的信用額度內並不常見,但在個人利息貸款方面競爭更加激烈。
優缺點
與前面的案例一樣,這種方法有一些優點,正如我們已經提到的,攤銷費用,因為它們只是與利息相對應的金額,通常很低。
這使借款人有可能以一種減少最後一筆高額捐款的影響的方式,用全部融資資本組成一個用於支付最後一期付款的基金。 同樣,它允許那些獲得融資的人增加他們的儲蓄可能性。
與優勢相反,我們可以限制它的主要負面奇異之處在於,在貸款到期時必須支付全部貸款,如果不採取必要的規定,這最終需要付出很大的努力,因為我們記得在信用證有效期內,本金不予攤銷。
讓我們看一下前面的例子,向一家金融機構提供 50.000 美元的貸款,該金融機構建立了每年 3% 的固定利息,並且每月分期付款 5 個月; 在我們的攤銷表中重新計算:
月數 |
會費 |
攤銷 |
興趣 |
資本 坡 |
1 |
$125,00 |
$0,00 |
$125,00 |
$50.000,00 |
2 |
$125,00 |
$0,00 |
$125,00 |
$50.000,00 |
3 |
$125,00 |
$0,00 |
$125,00 |
$50.000,00 |
4 |
$125,00 |
$0,00 |
$125,00 |
$50.000,00 |
5 |
$50.125,00 |
$50.000,00 |
$125,00 |
$0,00 |
Total |
$50.000,00 |
$625,00 |
|
在您找到自己的任何情況下,您都應該根據最適合您的貸款還款方式仔細評估履行財務義務的可能性。
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