Lån med deltagande vad är det och vilka är deras fördelar?

Följande artikel om Deltagande lån Vad är de och vilka är deras fördelar Det kommer att göra det möjligt för oss att lära oss om ett finansiellt verktyg designat för företag baserat på långfristiga lån och socialt kapital till deras fördel. Men om du vill veta mer om detta ämne, inbjuder vi dig att fortsätta läsa den här artikeln.

Deltagande lån: vad är det?

Andelslån är ett finansiellt instrument avsett för företag, som kännetecknas av den roll som långivaren representerar i var och en av företagets fördelar och utveckling, samt indrivning av fast ränta. Dessutom är denna typ av lån utformad på ett mellanliggande sätt med långfristiga lån och socialt kapital.

Ett viktigt faktum som vi måste ta hänsyn till är att inom finansiering är ett lån ett juridiskt kontrakt där parterna levererar en summa pengar eller ett utbytbart föremål, med villkoret att samma summa eller slag återbetalas till långivaren. Dessutom ger lånen möjlighet att betala ränta som kommer att periodiseras på det kapitalbelopp som beviljats.

Den stora skillnaden mellan lånet och krediterna är att det hanterar ett fast och specifikt belopp. Dessutom har lånen ett stort antal typer, i vilka de finns: konsumentlån, kommersiella lån, brygglån, bland annat.

Vissa typer av lån

• Kommersiellt lån: det är när den sökande förvärvar ett lång- eller korttidslån för att kunna finansiera de behov som omsättningstillgången kan ha.
• Brolån: det är det juridiska kontraktet där parterna fastställer parametrarna för ett lån, som kommer att annulleras på kort tid och är avsett för minskning av de befintliga utrymmena mellan två långfristiga finansiella lån, tills den nödvändiga finansieringen kan erhållits.
• Konsumentlån: denna bankprodukt låter dig få en betydande summa pengar i form av ett lån, så länge som den erhållna räntan återbetalas genom de avbetalningar som fastställs i avtalet.

Denna sista typ av lån används för att finansiera fordon, semester, studier, inköp av hushållsapparater, ändringar eller reformer i hemmet, bland andra typer av utgifter. Dessutom är ett mycket viktigt faktum om detta lån att det inte är nödvändigt att presentera en verklig garanti för återvinning.

Egenskaper för deltagande lån

Först och främst måste vi komma ihåg att andelslån regleras av kungligt lagdekret 7/1996, i dess artikel 20 och där de återspeglar var och en av dess huvudsakliga egenskaper:

Långivaren kommer att få en rörlig ränta, som bestäms baserat på utvecklingen av verksamheten hos det företag som begär lånet.

Detta kriterium föddes för att kunna bestämma utvecklingen av det ansökande företaget, vare sig det är genom affärsvolymen, nettovinsten, de totala tillgångarna eller någon annan aspekt som det upprättar med långivaren av tjänsten, vilket avsevärt förkortar intressen, oavsett rörelsen eller utvecklingen av dess verksamhet.

Minskningen av straffklausulen av den avtalsslutande parten av lånet, i händelse av förtida återbetalningar. I så fall kan den lånesökande betala tillbaka det förtida lånet i förtid, om återbetalningen kompenseras av en ökning av den sökandes egna medel, så länge dessa medel inte kommer från nya tillgångar.

Däremot kommer prioritetsordningen för de krediter som de deltagande lånen har, att placeras efter de gemensamma borgenärerna. De deltagande lånen betraktas som eget kapital baserat på kapitalminskning och likvidation av de företag som etablerats genom landets kommersiella lagstiftning. Du kanske också är intresserad av refaktionär kredit.

Typer av räntor som erhålls av deltagande lån

Andelar eller rörliga andelar bestäms utifrån den utveckling och fördelar som det ansökande eller finansierade företaget har uppnått. Dessa fastställs baserat på utvecklingen av affärsvolym, nettoförmögenhet, nettovinst, bland andra egenskaper som fastställts av enheten och sökanden.

Förutom att upprätthållas utifrån max- och minimigränserna för ägarandelen. Till skillnad från dessa tas fasta räntor oberoende av utvecklingen eller rörelsen som det ansökande företagets verksamhet har presenterat.

Fyra aspekter som skiljer andelslånet från andra typer av lån

• Den har extern finansiering: det vill säga intressena varierar beroende på verksamheten som utförs av företaget, dess utveckling och fördelar.
• De är inte fria att återbetalas i förskott: detta är utan tvekan en av de viktigaste aspekterna som långivaren bör ha, eftersom om det fanns möjlighet att säga upp lånet tidigare än tillåtet, skulle det avsevärt minska tillgångarna för bolaget och borgenärerna skulle hamna i en ogynnsam situation inför den deltagande långivaren.
• Efterställning av skulder och extra borgenär till andra borgenärer.
• Likhet i andelslån med det bokförda egna kapitalet baserat på effekterna av kapitalminskning och likvidation av företaget.

Behandling i redovisningseffekt: Vad är det?

Bortsett från dess intressanta och speciella egenskap av avkastning eller ersättning av räntor, har den inte någon typ av undantag när det kommer till redovisning, enligt Institute of Accounting and Auditing of Accounts (ICAC).

Därför antecknades att det ska justeras till vad som anges i 9:e värderingsregeln. Av icke-kommersiella krediter eller enligt regel 11ª. Icke-kommersiella skulder som förekommer i den femte delen av den allmänna kontoplanen, baserat på om företaget får eller beviljar lånet.

Institutet för redovisning och revision av räkenskaper (ICAC) anger i resolutionen av den 20 december 1.996 några kriterier för att dekretera begreppet redovisningsmässigt eget kapital, baserat på minskningen av kapital och minskningen av företag som regleras av kommersiell lagstiftning.

Denna lagstiftning fastställer att de lån som finns i balansräkningen för företaget eller företaget i gruppen av borgenärer, värdet av det bokförda egna kapitalet kommer att beaktas baserat på kapitalminskning eller upplösning av företaget.

På grund av detta är behandlingen vid offerttillfället för denna typ av lån densamma som alla andra vanliga lån. Men vid upprättandet av årsbokslutet är det nödvändigt att noggrant bryta ner dem i den angivna långfristiga skuldnotan.

Å andra sidan kommer du att utföra transaktionerna från ett företag till ett annat i samma koncern, med syftet att kunna tillhandahålla data och information från tredje part, samt beräkningen av det redovisningsmässiga egna kapitalet baserat på upplösningen och minskning av företagen.

Var kan andelslån begäras?

I allmänhet beviljas detta lån av offentliga enheter, särskilt de som stödjer entreprenörskap för individer eller nya företag på ett visst sätt, men de kan också begäras i privata enheter som erbjuder denna tjänst. Det vill säga, detta lån kan begäras i:

• Privata finansiella enheter.
• Deltagande lån National Innovation Company, SA
• Regionala eller provinsiella entreprenörskapsinstitutioner.
• Deltagande lån från Europeiska regionala utvecklingsfonden.

Krav för andelslånsansökan

En poäng för denna typ av lån är det faktum att du inte behöver bolån eller personliga garantier för din ansökan, eftersom det är kopplat till företagets lönsamhet. På grund av detta är dess främsta krav en rapport om den attraktiva och livskraftiga affärsmodellen, tillsammans med alla de prognoser som kan komma att presenteras i framtiden.

Det är också viktigt att de, som ett företag eller en ny satsning, har ett bankkonto hos samma finansinstitut som efterfrågas eller hos den de litar på, samt registrering av deras företag.

Ansökan om andelslån: Vem kan ansöka?

Dessa typer av lån riktar sig specifikt till nya företag, entreprenörer och startups som letar efter en initial investering för att starta sitt företag. Ett viktigt faktum med detta lån är dock att det kan begäras när som helst i ett företags liv.

Fördelar och nackdelar med deltagande lån

Fördelar med denna typ av lån:

• När det gäller beskattning finner vi att räntor och provisioner kan dras av från den obligatoriska basen för bolagsskatt.
• Det ger den längsta eller längsta återbetalningstiden jämfört med andra typer av lån.
• Den har en extra garanti före de andra fordringsägarna, eftersom långivaren ligger bakom de traditionella fordringsägarna, när det gäller vikten och prioriteringen av de betalningar de gör.
• Vart och ett av intressena kan anpassas till företagets ekonomiska situation.
• Du behöver inga garantier eller påskrifter.
• Det har en längre amorteringsfri tid än andra lån.

Nackdelen med denna typ av lån:

• I det fall företaget har betydande resultat vid försäljningen av sina produkter är räntan som ska betalas vanligtvis av större värde jämfört med ett konventionellt lån.
• Du har inte friheten att säga upp lånet.
• Den eller den person som blir långivare får en viss betydelse över bolagets styrelse, med rätt att närvara vid förvaltningsråd eller möten.
• Du måste hitta en sammanfattning eller rapport över den affärsverksamhet som har bedrivits med företaget, samt de fördelar som det har uppnått, eftersom det utgör en viss garanti för återvinning för långivaren.
• En liten ekonomisk reserv måste skapas årligen som en viktig del av de vinster och fördelar som företaget har lyckats få för uppsägningen av lånet den dag då "kontraktet" upphör.

Kan deltagande lån sägas upp?

Den totala uppsägningen av deltagarlånet kan göras, så länge parterna har kommit överens om denna möjlighet i kontraktet, förutom att ha angivit provision eller vite för förtida uppsägning av lånet.

De rättsliga reglerna för andelslånen indikerar dock att den totala betalningen av detsamma före datumet är möjlig, om amorteringen kompenseras med ökningen eller jämställdheten av beloppet av de medel som sökanden besitter, så länge dessa pengar kommer inte från omsättningstillgångar.

De deltagande lånen betraktas som fonder eller egna pengar, så vid uppsägning kommer borgenärernas och företagets tillgångar att minska, vilket lämnar dem i en helt ogynnsam situation. Detta beror på företagets eller företagets likviditet, som skulle användas för att betala lånet och inte på leverantörernas skulder.

Kan man få brist med ett andelslån?

Först och främst måste vi förstå att en brist är den tid som kapitalet inte amorteras eller räntorna annulleras, vilket avsevärt minskar avbetalningarna, till den grad att det ibland kan elimineras helt.

Därför tillåter ett deltagandelån dig att fastställa vissa anståndsperioder, som kan ändras beroende på vilken finansinstitution som skulle låna ut. Denna typ av period är vanligtvis förlängd, i vissa fall upp till sju år.

Bristerna bestäms ibland av finansieringslinjerna, projektets egenskaper, syftet och till och med precisionen i kassaflödet.

Vad händer när ett deltagarlån inte sägs upp?

Det är viktigt att komma ihåg att varje finansiellt institut har sina regler och rutiner i alla de verksamheter de erbjuder, vilket är fallet med deltagande lån, så konsekvenserna av utebliven betalning av detta lån är bundna av institutionen där det begärs.

Det kan dock vara så att långivaren ändrar sin rätt till inkasso för företagets roll, blir en delägare till det och får samma rättigheter i beslutsfattande och distribution, som övriga delägare i företaget.

Om du vill veta mer information om andra typer av lån, inbjuder vi dig att besöka vår artikel om Lån till arbetslösa: Hur begär man dem i Spanien?