La amortização do empréstimo é o meio pelo qual os credores garantem o cumprimento de suas obrigações financeiras para com o devedor. Neste artigo, vamos ensinar-lhe como colocá-lo em prática.
Antes da amortização do empréstimo, o que é um empréstimo?
A primeira coisa que você deve saber antes de se aprofundar no assunto é o conceito de empréstimo. Isso nada mais é do que a operação financeira que é realizada entre uma pessoa que requer algum tipo de financiamento e uma entidade financeira que o concede.
O empréstimo ou operação de crédito, como também é frequentemente chamado, recebe essa conotação ao estabelecer a obrigação do mutuário de restituir o valor total do financiamento recebido, acrescido da remuneração adicional ao credor por ele, em determinado prazo.
Como podemos ver, o empréstimo tem vantagens para ambas as partes. Em primeiro lugar para o mutuário, que recebe financiamento imediato após a aprovação da operação e em segundo lugar para o mutuante, que recebe remuneração em relação ao montante de capital concedido no financiamento.
Nos empréstimos, são exigidas algumas condições de estrito cumprimento por parte do mutuário que têm a ver com a periodicidade do pagamento das prestações do financiamento obtido.
Convidamos você a ler nosso artigo sobre o requisitos para um empréstimo onde você obterá mais informações de interesse.
O que é uma amortização de empréstimo?
Justamente, essas parcelas que pagamos periodicamente, cumprem uma parte do capital financiado e outra parte os juros do referido financiamento. Esse procedimento de pagamento periódico de parcelas é o que se chama de amortização do empréstimo.
Geralmente, os gestores de negócios utilizam a amortização de empréstimos como ferramenta exploratória para avaliar a gestão de risco em projetos em desenvolvimento. Como a avaliação para o empreendedor é positiva, pode-se obter um detalhamento suficientemente detalhado do valor presente líquido e da taxa interna de retorno do investimento por meio de financiamento externo.
Quais são as vantagens da amortização de empréstimos?
Deve saber que a amortização de empréstimos constitui inúmeras vantagens para o mutuário, sendo a mais significativa que corresponde ao cancelamento de prestações de capital de financiamento.
Isso significa que a cada amortização que fazemos, acabamos devendo menos capital ao credor. Consequentemente, o cálculo dos juros a seguir será reduzido em relação ao capital remanescente a ser integralizado.
Da mesma forma, podemos fazer parcelas extras de amortização que terão um efeito muito positivo. Bom, dependendo do tipo de contrato prévio durante a operação do contrato de crédito, ao efetuarmos amortizações extras, reduzimos as parcelas futuras em valor ou em número de parcelas restantes a serem canceladas.
Esse último processo de amortização costuma ser chamado de amortização antecipada e implica em maiores benefícios para o credor. E é que, cancelando antecipadamente as parcelas da sua dívida, você poderá garantir, antes de tudo, devolver menos dinheiro do que o esperado.
Como segundo benefício da amortização antecipada, é que se nosso empreendimento produzir os resultados esperados, em cada amortização futura obteremos maior lucratividade.
E como terceiro benefício e o melhor de todos os benefícios, ao reduzir os prazos ou parcelas dos empréstimos, teremos maior tranquilidade ao ver diminuir a pressão das obrigações adquiridas.
Quais condições devem ser atendidas para efetuar o pagamento do empréstimo?
A amortização como processo deve obedecer a uma série de elementos para poder calculá-la corretamente. Esses elementos são os seguintes:
O capital
O capital corresponde ao montante de dinheiro alocado pelo credor para o financiamento do nosso empreendimento. Da mesma forma, inclui a obrigação pela qual o credor deve receber uma quantia periódica de juros.
taxa de amortização
A taxa de amortização é o prazo com o qual definimos a quantia de dinheiro que periodicamente, de acordo com os termos e condições do empréstimo, devemos restituir ao credor.
Geralmente, esses períodos são mensais, trimestrais ou semestrais, dependendo do tipo de empréstimo e seu valor. Essas parcelas de amortização têm uma parte de capital e outra de juros, de acordo com o tipo de amortização que pactuamos no início da operação de crédito.
Capital ativo do empréstimo
O capital ativo do empréstimo é a parte do financiamento que fica pendente de cancelamento na medida em que estivermos efetuando as amortizações correspondentes.
Devemos ter em mente que este termo não é cunhado para o valor da dívida em aberto, uma vez que se aplica apenas ao capital e não aos juros a serem pagos.
Capital amortizado
O capital amortizado é o termo que utilizamos para nos referirmos ao valor correspondente ao capital da dívida que honramos por meio das parcelas periódicas de amortização efetivamente efetuadas.
Interesse
Juro é o prazo que corresponde à remuneração que devemos pagar ao credor pelo financiamento obtido. O valor é calculado com base em um percentual do capital aprovado para financiamento.
Vale ressaltar que os juros podem variar de acordo com as condições anteriores do empréstimo. No caso de empréstimos com amortizações, o valor dos juros diminui na medida em que o capital ativo do empréstimo diminui.
No caso de os reembolsos serem de montantes fixos durante o prazo do empréstimo, deve saber que a participação da taxa de juros na taxa de reembolso diminui e a taxa de capital aumenta
Tabelas de amortização de empréstimos
Ao solicitar um empréstimo, devemos estar atentos à tabela ou tabela de amortização. Esta nada mais é do que uma lista detalhada de datas de calendário onde são apreciados os montantes de capital e juros que devem ser assumidos. Nelas, o montante de capital e juros amortizados e os que permanecem ativos a serem honrados em determinadas datas devem ser refletidos da mesma forma.
Vale ressaltar que uma tabela de amortização pode ter diferentes implicações que vão depender basicamente da taxa de juros negociada na operação de crédito. Estes são detalhados abaixo:
Se a taxa de juros pactuada na operação for uma taxa fixa, poderemos notar que a tabela de amortização será final e real desde o primeiro momento em que for calculada, portanto será a tabela ou tabela que será aplicada a partir do concessão do crédito.
Se, pelo contrário, os juros acordados na operação de crédito forem de taxa variável, a tabela de amortização será de referência, mas não a definitiva. Isso mostrará o comportamento das amortizações na medida em que a taxa de juros apresentar as variações esperadas.
Seja qual for a implicação, você deve deixar claro que a instituição financeira que lhe concederá o empréstimo é obrigada a fornecer essa informação e, caso os juros sejam de taxa variável, você deve solicitar a atualização periódica da tabela.
Tipos de amortização de empréstimos
As amortizações de empréstimos podem ser feitas de diversas formas. Estas dependerão de acordo prévio entre as partes no momento da pactuação da operação de crédito.
Devemos esclarecer que o tipo de amortização não implica qualquer variação no valor final a ser pago por quem recebe o financiamento. No entanto, se pode representar algum tipo de vantagem em termos de facilidade de pagamento a ser feito pelo credor.
A escolha da forma de pagamento do empréstimo dependerá principalmente da facilidade oferecida ao solicitante do empréstimo, do cancelamento periódico das parcelas de amortização. Por isso, apresentamos os mais comuns.
Amortização de empréstimos pelo método francês
O método mais utilizado e universalmente aceito é o método francês de pagamento de empréstimos. Basicamente, esse método consiste na fixação e cancelamento de parcelas periódicas de mesmo valor pelo mutuário.
Essas parcelas, à medida que ocorrem, modificam a participação do capital e os juros neles contidos, sem alterar o total a ser pago. É importante ressaltar que nas primeiras parcelas o valor dos juros será maior que o valor do principal, enquanto nas últimas parcelas a relação será inversa, ou seja, o valor do principal será maior que o valor do principal. montante de juros.
Vale ressaltar que a fixação de cotas obedece a regras financeiras para seu cálculo que determinarão o pagamento de uma quantia constante de dinheiro. Para isso, é necessário que a taxa de juros do financiamento seja fixada durante o prazo do empréstimo. No caso de tomar uma taxa de juros variável, as parcelas serão constantes nos períodos de tempo em que a referida taxa de juros não apresentar variação.
O exemplo mais notável deste tipo de amortização corresponde ao crédito à habitação. Neles você pode ver como nas primeiras parcelas se paga uma grande quantia de juros que vão diminuindo com o tempo. Por isso, muitas pessoas, ao solicitar uma declaração de dívida de médio prazo, ficam surpresas ao constatar que a maior parte do capital parece intacta.
Vantagens e desvantagens
Como podemos ver, a principal vantagem desse tipo de amortização é que, se gerenciarmos a tabela de amortização, saberemos antecipadamente o valor pago de capital e juros e o que ficará pendente de pagamento. Da mesma forma, outra vantagem é que com o passar do tempo e dependendo dos níveis de inflação, perceberemos que o valor da taxa ficará cada vez mais acessível para honrar.
A principal desvantagem é que a maior parte das parcelas iniciais será utilizada para cancelar os juros do empréstimo, por isso será percebido nos primeiros períodos que o capital permanecerá praticamente intacto.
Vamos ver um exemplo com figuras fáceis de usar para sua compreensão; Suponha que temos um empréstimo de $ 50.000 com uma instituição financeira que estabelece uma taxa de juros fixa de 3% ao ano, para pagar em 5 parcelas mensais.
| Meses | Odds | Amortização | Interesse | Diretor excepcional |
| 1 | $10.075,12 | $9.950,12 | $125,00 | $40.049,88 |
| 2 | $10.075,12 | $9.975,00 | $100,12 | $30.074,88 |
| 3 | $10.075,12 | $9.999,93 | $75,19 | $20.074,95 |
| 4 | $10.075,12 | $10.024,93 | $50,19 | $10.050,02 |
| 5 | $10.075,12 | $10.050,02 | $25,10 | $0,00 |
| Total | $50.000,00 | $375,60 | ||
Podemos ver que, usando este método, as probabilidades permanecem fixas em $ 10.075,12; Esse valor resulta da distribuição das parcelas de amortização do capital financiado e dos juros correspondentes, que variam a cada parcela efetivamente paga inversamente; a primeira parcela tem uma maior contribuição de juros, enquanto na última, esse amor é menor que o capital.
Amortização de empréstimos pelo método alemão
Também conhecido como método de amortização constante. O método alemão de amortização de empréstimos também é um método amplamente utilizado nas operações de crédito das instituições financeiras, mais frequentemente em empréstimos hipotecários.
Caracteriza-se particularmente pela amortização constante de uma parcela fixa do capital do financiamento que obtivemos, enquanto os juros variam em função do capital em dívida do empréstimo.
Com base nisso, podemos determinar três características fundamentais nesse tipo de pagamento de empréstimo. Em primeiro lugar, as prestações constantes de amortização periódica do capital. Em seguida, a taxa de juros decrescente ao longo do tempo e, portanto, a terceira característica dela, será a decrescente das parcelas totais.
Uma peculiaridade adicional desse sistema é que o pagamento dos juros é feito antecipadamente a cada parcela, uma vez que são calculados em relação ao capital em aberto do empréstimo, que diminui ao longo do prazo do crédito.
Vantagens e desvantagens
Como qualquer método de reembolso, este tem algumas vantagens muito significativas para o credor. Dentre estes, destaca-se o fato inegável de que na metade do prazo do crédito já teremos pago metade do capital do financiamento obtido. Da mesma forma, com o passar do tempo, cada parcela se tornará menor, o que permite perceber que menos seria pago, embora não seja o caso.
No entanto, este método tem algumas desvantagens, embora em contraste com as vantagens, elas não sejam de grande importância. Trata-se, em primeiro lugar, da percepção de parcelas muito altas no início do prazo do empréstimo e, em segundo lugar, não é recomendável fazer amortizações antecipadas, pois os juros são pagos com base em todo o capital vivo.
A diferença entre este método e o método francês anteriormente explicado reside no cálculo dos juros e na sua forma de pagamento durante a execução do empréstimo; da mesma forma, na quota de capital constante que é cancelada em cada amortização.
Continuando com o exemplo citado anteriormente, onde supomos que temos um empréstimo de $ 50.000 com uma entidade financeira que estabelece juros fixos de 3% ao ano, para cancelá-lo em 5 parcelas mensais, podemos recalcular a tabela de amortização sob este método. e teremos os seguintes resultados: