Līdzdalības aizdevumi.Kas tie ir un kādas ir to priekšrocības?

Nākamais raksts par Līdzdalības aizdevumi Kas tie ir un kādas ir to priekšrocības Tas ļaus mums uzzināt par uzņēmumiem paredzētu finanšu instrumentu, kas balstīts uz ilgtermiņa aizdevumiem un sociālo kapitālu to labā. Bet, ja vēlaties uzzināt vairāk par šo tēmu, mēs aicinām jūs turpināt lasīt šo rakstu.

Līdzdalības aizdevumi: kas tas ir?

Līdzdalības aizdevumi ir uzņēmumiem paredzēts finanšu instruments, ko raksturo aizdevējs katrā no ieguvumiem un uzņēmuma attīstībā, kā arī fiksēto procentu iekasēšana. Turklāt šis aizdevuma veids tiek formulēts starpposmā ar ilgtermiņa aizdevumiem un sociālo kapitālu.

Būtisks fakts, kas jāņem vērā, ir tas, ka finansēs aizdevums ir juridisks līgums, kurā puses piegādā naudas summu vai atvietojamu priekšmetu ar nosacījumu, ka tāda pati summa vai veids tiek atgriezta aizdevējam. Turklāt aizdevumi piedāvā iespēju maksāt procentus, kas tiks uzkrāti, pamatojoties uz piešķirto pamatsummu.

Lielā atšķirība starp aizdevumu un kredītiem ir tā, ka tas apstrādā fiksētu un noteiktu summu. Turklāt aizdevumiem ir liels skaits veidu, kuros tie atrodami: patēriņa kredīts, komerckredīts, tilta kredīts un citi.

Daži kredītu veidi

• Komerciālais aizdevums: tas ir tad, kad pretendents iegūst ilgtermiņa vai īstermiņa aizdevumu, lai varētu finansēt vajadzības, kādas var būt apgrozāmajam aktīvam.
• tilta aizdevums: tas ir juridisks līgums, kurā puses nosaka aizdevuma parametrus, kas īsā laikā tiks dzēsts un paredzēts esošo attālumu samazināšanai starp diviem ilgtermiņa finanšu aizdevumiem, līdz tiks nodrošināts nepieciešamais finansējums. iegūts.
• Patēriņa kredīts: šis bankas produkts ļauj iegūt ievērojamu naudas summu aizdevuma veidā, ja vien iegūtie procenti tiek atmaksāti ar līgumā noteiktajām iemaksām.

Šis pēdējais kredīta veids tiek izmantots, lai finansētu transportlīdzekļus, atvaļinājumus, studijas, sadzīves tehnikas iegādi, izmaiņas vai reformas mājoklī, kā arī citus izdevumus. Turklāt ļoti svarīgs fakts par šo aizdevumu ir tas, ka nav nepieciešams uzrādīt reālu galvojumu tā atgūšanai.

Dalības aizdevumu raksturojums

Pirmkārt, mums ir jāpatur prātā, ka dalības aizdevumus regulē Karaļa dekrēta likums 7/1996, tā 20. pants un kur tie atspoguļo katru no tā galvenajām iezīmēm:

Aizdevējs saņems mainīgos procentus, kas noteikti, pamatojoties uz aizdevuma pieprasītāja uzņēmuma darbības attīstību.

Šis kritērijs ir radīts, lai varētu noteikt pieprasītāja uzņēmuma attīstību neatkarīgi no tā, vai tas ir biznesa apjoms, tīrā peļņa, kopējie aktīvi vai kāds cits aspekts, ko tas nosaka ar pakalpojuma aizdevēju, būtiski saīsinot intereses, neatkarīgi no tās darbības kustības vai evolūcijas.

Aizdevuma līgumslēdzējas puses soda klauzulas samazināšana priekšlaicīgas atmaksas gadījumā. Šajā gadījumā aizdevuma pieprasītājs pirmstermiņa kredītu var atmaksāt, ja atmaksu kompensē pieteikuma iesniedzēja pašu līdzekļu palielinājums, ja vien šie līdzekļi nerodas no jauniem aktīviem.

Savukārt kredītu prioritārā secība, kas ir līdzdalības aizdevumiem, tiks izvietota aiz kopējiem kreditoriem. Līdzdalības aizdevumi tiek uzskatīti par pašu kapitālu, pamatojoties uz kapitāla samazināšanu un valsts komerclikumos noteikto uzņēmumu likvidāciju. Jūs varētu arī interesēt refakcionārs kredīts.

Procentu veidi, ko saņem dalības aizdevumi

Līdzdalības vai mainīgās intereses tiek noteiktas, pamatojoties uz attīstību un ieguvumiem, ko ir sasniedzis pieprasītāja vai finansētais uzņēmums. Tos nosaka, pamatojoties uz uzņēmējdarbības apjoma, tīrās vērtības, tīro ieguvumu attīstību, kā arī citas struktūras un pieteikuma iesniedzēja noteiktās pazīmes.

Papildus tam, ka tas tiek uzturēts, pamatojoties uz līdzdalības maksimālo un minimālo ierobežojumu. Atšķirībā no tiem, fiksētas intereses tiek ņemtas neatkarīgi no pieprasījuma iesniedzēja uzņēmuma darbības attīstības vai kustības.

Četri aspekti, kas atšķir līdzdalības aizdevumu no citiem aizdevuma veidiem

• Tam ir ārējais finansējums: tas ir, intereses atšķiras atkarībā no uzņēmuma veiktajām darbībām, tā attīstības un ieguvumiem.
• Tos nevar brīvi atmaksāt avansā: tas, bez šaubām, ir viens no svarīgākajiem aspektiem, kam aizdevējam vajadzētu būt, jo, ja būtu iespēja anulēt aizdevumu agrāk, nekā atļauts, tas būtiski samazinātu aizdevēja aktīvus. uzņēmums un kreditori nonāktu nelabvēlīgā situācijā pirms iesaistītā aizdevēja.
• Parādu pakārtošana un papildu garantija citiem kreditoriem.
• Līdzdalības kredītu vienlīdzība ar grāmatvedības pašu kapitālu, pamatojoties uz kapitāla samazināšanās un uzņēmuma likvidācijas ietekmi.

Ārstēšana grāmatvedības efektā: kas tas ir?

Saskaņā ar Kontu grāmatvedības un audita institūta (ICAC) sniegto informāciju, neskaitot interesanto un īpašo atdevi vai procentu atlīdzību, tai nav nekādu izņēmumu attiecībā uz grāmatvedību.

Tieši tāpēc tika fiksēts, ka jāpielāgo 9. vērtēšanas noteikumā norādītajam. No nekomerciāliem kredītiem vai saskaņā ar noteikumu 11ª. Nekomerciālie parādi, kas parādās Vispārējā kontu plāna piektajā daļā, pamatojoties uz to, vai uzņēmums saņem vai piešķir aizdevumu.

Grāmatvedības un audita institūts (ICAC) 20. gada 1.996. decembra lēmumā norāda uz dažiem kritērijiem, lai noteiktu grāmatvedības pašu kapitāla jēdzienu, pamatojoties uz kapitāla samazinājumu un komerclikumā regulēto uzņēmumu samazināšanu.

Šie tiesību akti noteic, ka kredīti, kas parādās sabiedrības vai kreditoru grupā esošās sabiedrības bilancē, grāmatvedības pašu kapitāla vērtība tiks ņemta vērā, pamatojoties uz kapitāla samazināšanu vai sabiedrības likvidāciju.

Šī iemesla dēļ attieksme pret šāda veida aizdevuma piedāvāšanu ir tāda pati kā jebkuram citam parastam aizdevumam. Taču, sagatavojot gada pārskatus, nepieciešams tos rūpīgi sadalīt norādītajā ilgtermiņa parāda zīmē.

Savukārt darījumus no viena uzņēmuma uz citu tās pašas grupas uzņēmumu veiksiet ar mērķi nodrošināt trešo personu datus un informāciju, kā arī uz likvidācijas pamata veikt grāmatvedības pašu kapitāla aprēķinu. un uzņēmumu samazināšana.

Kur var pieprasīt līdzdalības aizdevumus?

Kopumā šo aizdevumu izsniedz publiskas personas, īpaši tās, kas noteiktā veidā atbalsta privātpersonu vai jaunu uzņēmumu uzņēmējdarbību, taču tos var pieprasīt arī privātpersonas, kas piedāvā šo pakalpojumu. Tas ir, šo aizdevumu var pieprasīt:

• Privātas finanšu iestādes.
• Līdzdalības aizdevums National Innovation Company, SA
• Reģionālās vai provinces uzņēmējdarbības institūcijas.
• Līdzdalības aizdevumi no Eiropas Reģionālās attīstības fonda.

Prasības līdzdalības aizdevuma pieteikumam

Viens no aspektiem par labu šāda veida aizdevumam ir fakts, ka jūsu pieteikumam nav nepieciešama hipotēka vai personīgās garantijas, jo tas ir saistīts ar uzņēmuma dzīvotspēju. Līdz ar to tā galvenā prasība ir atskaite par pievilcīgu un dzīvotspējīgu biznesa modeli kopā ar visām prognozēm, kas varētu tikt prezentētas nākotnē.

Svarīgi ir arī tas, ka, tā kā tas ir uzņēmums vai jauns uzņēmums, viņiem ir bankas konts tajā pašā finanšu iestādē, kas tiek pieprasīta vai kurā viņi uzticas, kā arī uzņēmuma reģistrācija.

Pieteikšanās līdzdalības aizdevumiem: kas var pieteikties?

Šāda veida aizdevumi ir īpaši paredzēti jauniem uzņēmumiem, uzņēmējiem un jaunizveidotiem uzņēmumiem, kuri meklē sākotnējo ieguldījumu sava biznesa uzsākšanai. Taču svarīgs fakts par šo aizdevumu ir fakts, ka to var pieprasīt jebkurā uzņēmuma dzīves laikā.

Priekšrocības un trūkumi, ko piedāvā dalības aizdevumi

Šāda veida aizdevuma priekšrocības:

• Nodokļu gadījumā mēs atklājam, ka procentus un komisijas maksas var atņemt no uzņēmumu ienākuma nodokļa obligātās bāzes.
• Tas piedāvā garāko vai garāko atmaksas laiku, salīdzinot ar citiem kredītu veidiem.
• Tam ir papildu garantija pirms citiem kreditoriem, jo ​​aizdevējs atrodas aiz tradicionālajiem kreditoriem viņu veikto maksājumu svarīguma un prioritātes ziņā.
• Katra no interesēm var tikt pielāgota uzņēmuma ekonomiskajai situācijai.
• Jums nav vajadzīgas garantijas vai apstiprinājumi.
• Tam ir ilgāks labvēlības periods nekā citiem aizdevumiem.

Šāda veida aizdevuma trūkums:

• Gadījumā, ja uzņēmumam ir ievērojami rezultāti savu produktu pārdošanā, procenti, kas jāmaksā, parasti ir lielāka vērtība, salīdzinot ar parasto aizdevumu.
• Jums nav brīvības atcelt aizdevumu.
• Persona vai persona, kas kļūst par aizdevēju, iegūst noteiktu nozīmi pār uzņēmuma valdi, tai ir tiesības apmeklēt administratīvās padomes vai sēdes.
• Jums ir jāatrod kopsavilkums vai pārskats par veiktajām saimnieciskajām darbībām ar uzņēmumu, kā arī ieguvumiem, ko tas ir guvis, jo tas ir zināma atgūšanas garantija aizdevējam.
• Katru gadu ir jāveido neliela ekonomiskā rezerve kā nozīmīga peļņas un ieguvumu daļa, ko uzņēmumam izdevies iegūt par aizdevuma dzēšanu “līguma” beigu datumā.

Vai dalības aizdevumus var anulēt?

Līdzdalības aizdevuma pilnīga dzēšana var tikt veikta, ja puses līgumā ir vienojušās par šo iespēju, papildus norādot komisijas maksu vai līgumsodu par aizdevuma pirmstermiņa atcelšanu.

Taču līdzdalības kredītu tiesiskais regulējums norāda, ka to kopējā samaksa pirms datuma ir iespējama, ja amortizācija tiek kompensēta ar pretendenta rīcībā esošo līdzekļu pieaugumu vai līdzvērtīgu summu, ja vien šī nauda nenāk no apgrozāmie līdzekļi.

Līdzdalības aizdevumi tiek uzskatīti par līdzekļiem vai pašu naudu, tāpēc, to dzēšot, kreditoru un uzņēmuma aktīvi samazināsies, atstājot tos pilnīgi nelabvēlīgā situācijā. Tas notiek uzņēmuma vai uzņēmuma likviditātes dēļ, kas tiktu izmantots aizdevuma samaksai, nevis piegādātāju parādiem.

Vai ar līdzdalības aizdevumu var iegūt trūkumu?

Pirmkārt, jāsaprot, ka trūkums ir laiks, kad kapitāls netiek amortizēts vai procenti tiek dzēsti, būtiski samazinot iemaksas, līdz reizēm to var pilnībā novērst.

Līdz ar to līdzdalības aizdevums ļauj noteikt noteiktus labvēlības periodus, kas var mainīties atkarībā no finanšu institūcijas, kas aizdotu. Šāda veida periods parasti ir pagarināts, dažos gadījumos sasniedzot pat septiņus gadus.

Trūkumus dažkārt nosaka finansējuma virzieni, projekta raksturojums, mērķis un pat naudas plūsmas precizitāte.

Kas notiek, ja dalības aizdevums netiek anulēts?

Svarīgi atcerēties, ka katrai finanšu iestādei ir savi noteikumi un kārtība visās tās piedāvātajās operācijās, kā tas ir līdzdalības kredītu gadījumā, tāpēc šī kredīta nemaksāšanas sekas saista iestāde, kurā tas tiek pieprasīts.

Taču var gadīties, ka aizdevējs savas tiesības uz piedziņu maina uzņēmuma lomai, kļūstot par vēl vienu tā partneri un iegūstot tādas pašas tiesības lēmumu pieņemšanā un sadalē kā pārējie uzņēmuma partneri.

Ja vēlaties uzzināt vairāk informācijas par citiem aizdevuma veidiem, aicinām apmeklēt mūsu rakstu par Aizdevumi bezdarbniekiem: Kā tos pieprasīt Spānijā?