参加型ローン：それらは何であり、それらの利点は何ですか？

についての次の記事 参加型ローン それらは何であり、それらの利点は何ですか？それは私たちが彼らの利益のために長期ローンと社会資本に基づいて企業のために設計された金融ツールについて学ぶことを可能にします。 ただし、このトピックについて詳しく知りたい場合は、この記事を読み続けることをお勧めします。

参加型ローン：それはなんですか？

参加型ローンは、企業向けの金融商品であり、企業の利益と進化のそれぞれにおいて貸し手が果たす役割と、固定金利の回収を特徴としています。 さらに、このタイプのローンは、長期ローンと社会関係資本を用いて中間的な方法で作成されます。

私たちが考慮しなければならない重要な事実は、金融では、ローンは、同じ金額または種類が貸し手に返されるという条件で、当事者が金額または代替可能なオブジェクトを提供する法的契約であるということです。 さらに、ローンは利息を支払う機会を提供します。利息は、付与された元本に基づいて発生します。

ローンとクレジットの大きな違いは、固定された特定の金額を処理することです。 さらに、ローンには、消費者ローン、商業ローン、つなぎ融資など、さまざまな種類があります。

いくつかの種類のローン

• 商業ローン：流動資産が持つ可能性のあるニーズに資金を提供できるようにするために、申請者が長期または短期のローンを取得するときです。
• つなぎ融資：当事者がローンのパラメータを確立する法的契約であり、必要な資金調達が可能になるまで、短期間にキャンセルされ、XNUMXつの長期金融ローン間の既存のスペースを削減する運命にあります得られた。
• 消費者ローン：この銀行商品では、得られた利息が契約で定められた分割払いで返済される限り、ローンの形でかなりの金額を得ることができます。

この最後のタイプのローンは、他のタイプの費用の中でも、車両、休暇、研究、家電製品の購入、家の改造または改革に資金を提供するために使用されます。 さらに、このローンについての非常に重要な事実は、その回復のために本当の保証を提示する必要がないということです。

参加ローンの特徴

まず第一に、参加型ローンは、Royal Decree Law 7/1996の第20条で規制されており、それぞれの主な特徴を反映していることを覚えておく必要があります。

貸し手は、ローンを要求する会社の活動の進展に基づいて決定される変動金利を取得します。

この基準は、ビジネスの量、純利益、総資産、またはサービスの貸し手との間で確立するその他の側面を通じて、要求している会社の進化を判断できるようにするために生まれました。その活動の動きや進化に関係なく。

早期返済の場合の、ローンの契約当事者による罰則条項の削減。 この場合、返済が申請者自身の資金の増加によって相殺される場合、これらの資金が新しい資産からのものでない限り、ローン申請者は早期ローンを早期に返済することができます。

一方、参加ローンのクレジットの優先順位は、普通債権者の後になります。 参加しているローンは、資本の減少と国の商業法によって設立された会社の清算に基づいてエクイティと見なされます。 あなたは下記にもご興味がおありかもしれません refactionaryクレジット。

参加ローンが受け取る利息の種類

参加または変動する利害関係は、要求している企業または資金提供を受けている企業が達成した進化と利益に基づいて決定されます。 これらは、事業体および申請者によって確立された他の特性の中でも、取引量、純資産、純利益の進化に基づいて確立されます。

参加する利益の上限と下限に基づいて維持されることに加えて。 これらとは異なり、要求企業の活動が提示した進化や動きに関係なく、固定利益が取られます。

参加型ローンを他のタイプのローンと区別するXNUMXつの側面

• それは外部資金を持っています：つまり、利益は会社によって実行される活動、その進化と利益によって異なります。
• 彼らは前もって返済するのは自由ではありません：これは間違いなく、貸し手が持っていなければならない最も重要な側面のXNUMXつです。会社と債権者は、参加する貸し手よりも前に不利な状況に陥るでしょう。
• 他の債権者への債務の劣後および追加保証。
• 資本の減少と会社の清算の影響に基づく会計上の資本との参加ローンの平等。

会計効果の扱い：それはなんですか？

会計監査研究所（ICAC）によると、その興味深く特別な特徴である利息の返還または報酬を除けば、会計に関してはいかなる種類の例外もありません。

そのため、9番目の評価ルールに示されているものに調整する必要があると記録されました。 非営利のクレジットまたは規制による11ª。 会社がローンを受け取るか付与するかに基づいて、一般会計チャートのXNUMX番目の部分に表示される非営利債務。

会計監査研究所（ICAC）は、20年1.996月XNUMX日の決議で、資本の減少と商業法によって規制される企業の減少に基づいて、会計上の公平性の概念を決定するためのいくつかの基準を示しています。

この法律は、会社または債権者グループの会社の貸借対照表に表示されるローン、資本の減少または会社の解散に基づいて会計上の資本の価値が考慮されることを定めています。

このため、この種のローンを見積もる際の扱いは、他の通常のローンと同じです。 ただし、アニュアルアカウントを作成する際には、指定された長期債務手形に慎重に分類する必要があります。

一方、第三者のデータや情報を提供し、解散に基づく会計上の資本を計算することを目的として、同じグループのある会社から別の会社への取引を行います。と会社の削減。

参加型ローンはどこでリクエストできますか？

一般的に、このローンは公的機関、特に個人または新会社の起業家精神を特定の方法で支援する機関によって付与されますが、このサービスを提供する民間機関でも要求できます。 つまり、このローンは次の場所でリクエストできます。

• 民間金融機関。
• 参加型ローンNationalInnovationCompany、SA
• 地域または地方の起業家精神機関。
• 欧州地域開発基金からの参加型融資。

参加型ローン申請の要件

このタイプのローンを支持するポイントは、それが会社の存続可能性に関連しているので、あなたがあなたのアプリケーションのために住宅ローンまたは個人的な保証を必要としないという事実です。 このため、その主な要件は、魅力的で実行可能なビジネスモデルのレポートと、将来提示される可能性のあるすべての予測です。

また、会社または新規ベンチャーであるため、要求されているのと同じ金融機関または信頼できる金融機関の銀行口座を持っていること、および会社の登録を持っていることも重要です。

参加型ローンの申し込み：誰が申し込みできますか？

これらのタイプのローンは、特に、事業を開始するための初期投資を探している新規企業、起業家、スタートアップを対象としています。 ただし、このローンの重要な事実は、会社の生活の中でいつでも要求できるという事実です。

参加ローンによって提供される長所と短所

このタイプのローンの利点：

• 課税の場合、法人税の義務ベースから利子と手数料を差し引くことができることがわかります。
• 他の種類のローンと比較して、最長または最長の返済期間を提供します。
• 貸し手は彼らが行う支払いの重要性と優先順位の点で伝統的な債権者の後ろに位置しているので、それは他の債権者の前に追加の保証があります。
• それぞれの利益は、会社の経済状況に適応させることができます。
• 保証や承認は必要ありません。
• 他のローンよりも猶予期間が長くなります。

このタイプのローンのデメリット：

• 会社が製品の販売に大きな成果を上げた場合、支払わなければならない利息は通常、従来のローンよりも価値が高くなります。
• ローンをキャンセルする自由はありません。
• 貸し手となる事業体または個人は、会社の取締役会よりも一定の重要性を獲得し、行政評議会または会議に出席する権利を有します。
• それは貸し手の回復の一定の保証を表すので、あなたは会社で実行された事業活動の要約またはレポート、およびそれが達成した利益を見つける必要があります。
• 「契約」が終了した日に会社がローンのキャンセルのために何とか獲得した利益と利益の重要な部分として、毎年少額の経済的準備金を作成する必要があります。

参加ローンはキャンセルできますか？

ローンの早期キャンセルに対する手数料またはペナルティを記載したことに加えて、当事者が契約でこのオプションに同意している限り、参加しているローンの完全なキャンセルを行うことができます。

ただし、参加型ローンの法規制では、申請者が所有する資金の増加または同額で償却を補償する場合、この資金が発生しない限り、日付前に全額を支払うことが可能であると規定されています。流動資産。

参加型ローンは資金または自己資金とみなされるため、キャンセルすると債権者や会社の資産が減少し、完全に不利な状況に陥ります。 これは、サプライヤーの債務ではなく、ローンの支払いに使用される会社または事業の流動性が原因で発生します。

参加型ローンで不足することはありますか？

まず、不足とは、資本が償却されないか、利息が取り消され、分割払いが大幅に削減され、場合によっては完全に解消される可能性があることを理解する必要があります。

したがって、参加型ローンでは、特定の猶予期間を設定できます。この猶予期間は、融資する金融機関に基づいて変更できます。 このタイプの期間は通常延長され、場合によっては最大XNUMX年に達します。

不足は、資金調達ライン、プロジェクトの特性、目的、さらにはキャッシュフローの精度によって決定される場合があります。

参加しているローンがキャンセルされない場合はどうなりますか？

参加型ローンの場合と同様に、各金融機関には、提供するすべての業務に規制と手順があることを覚えておくことが重要です。したがって、このローンの未払いの結果は、要求された機関によって決まります。

ただし、貸し手が会社の役割のために回収する権利を変更し、会社の他のパートナーと同じように、会社のもうXNUMXつのパートナーになり、意思決定と配布において同じ権利を取得する場合があります。

他の種類のローンについて詳しく知りたい場合は、次の記事をご覧ください。 失業者のためのローン： スペインでそれらを要求する方法は？