Prestiti partecipativi: cosa sono e quali sono i loro vantaggi?

Il seguente articolo su Prestiti partecipativi Quali sono e quali sono i loro vantaggi?Ci permetterà di conoscere uno strumento finanziario pensato per le aziende basato su prestiti a lungo termine e capitale sociale a loro vantaggio. Ma se vuoi saperne di più su questo argomento, ti invitiamo a continuare a leggere questo articolo.

Prestiti partecipativi: che cos'è?

Il prestito partecipativo è uno strumento finanziario destinato alle imprese, che si caratterizza per il ruolo che l'istituto di credito rappresenta in ciascuno dei benefici e dell'evoluzione dell'impresa, nonché per la riscossione degli interessi fissi. Inoltre questa tipologia di prestito è formulata in maniera intermedia con prestiti a lungo termine e capitale sociale.

Un fatto importante che dobbiamo tenere in considerazione è che in finanza, un prestito è un contratto legale in cui le parti consegnano una somma di denaro o un oggetto fungibile, a condizione che la stessa somma o natura venga restituita al prestatore. Inoltre, i prestiti offrono la possibilità di pagare gli interessi, che matureranno in base all'importo capitale che è stato concesso.

La grande differenza tra il prestito e i crediti è che gestisce un importo fisso e specifico. Inoltre, i prestiti hanno un gran numero di tipi, in cui si trovano: prestito al consumo, prestito commerciale, prestito ponte, tra gli altri.

Alcuni tipi di prestito

• Prestito commerciale: è quando il richiedente acquisisce un prestito a lungo oa breve termine per poter finanziare i fabbisogni che il bene corrente può avere.
• Prestito ponte: è il contratto legale in cui le parti stabiliscono i parametri di un prestito, che verrà disdetto in breve tempo e destinato alla riduzione degli spazi esistenti tra due prestiti finanziari a lungo termine, fino a quando non sarà possibile il finanziamento necessario ottenuto.
• Prestito al consumo: questo prodotto bancario permette di ottenere una notevole quantità di denaro sotto forma di prestito, a patto che gli interessi ottenuti vengano rimborsati attraverso le rate stabilite nel contratto.

Quest'ultimo tipo di prestito viene utilizzato per finanziare veicoli, vacanze, studi, acquisto di elettrodomestici, modifiche o riforme della casa, tra gli altri tipi di spese. Inoltre, un dato molto importante di questo prestito è che non è necessario presentare una vera garanzia per il suo recupero.

Caratteristiche dei prestiti convenzionati

Innanzitutto bisogna tenere presente che i prestiti partecipativi sono disciplinati dal regio decreto legge 7/1996, al suo articolo 20 e dove ne rispecchiano ciascuna delle principali caratteristiche:

Il finanziatore otterrà un interesse variabile, determinato in base all'evoluzione dell'attività dell'impresa richiedente il finanziamento.

Questo criterio nasce per poter determinare l'evoluzione dell'impresa richiedente, sia attraverso il volume d'affari, l'utile netto, il totale attivo o qualsiasi altro aspetto che stabilisce con il prestatore del servizio, accorciando notevolmente gli interessi, indipendentemente dal movimento o dall'evoluzione della sua attività.

La riduzione della clausola penalizzante da parte del contraente del finanziamento, in caso di rimborso anticipato. In questo caso, il richiedente il prestito può rimborsare anticipatamente il prestito, se il rimborso è compensato da un aumento dei fondi propri del richiedente, purché questi fondi non provengano da nuove attività.

D'altra parte, l'ordine di priorità dei crediti che hanno i prestiti partecipanti, sarà individuato dopo i creditori comuni. I prestiti partecipativi sono considerati come equity in base alla riduzione del capitale e alla liquidazione delle società stabilite dalla legislazione commerciale del paese. Potrebbe anche interessarti credito refrattario.

Tipi di interessi ricevuti dai prestiti partecipanti

Gli interessi partecipativi o variabili sono determinati in base all'evoluzione e ai benefici che l'impresa richiedente o finanziata ha conseguito. Questi sono stabiliti in base all'evoluzione del volume d'affari, del patrimonio netto, dell'utile netto, tra le altre caratteristiche stabilite dall'entità e dal richiedente.

Oltre ad essere mantenuto in base ai limiti massimo e minimo all'interesse partecipativo. A differenza di questi, gli interessi fissi vengono assunti indipendentemente dall'evoluzione o movimento che l'attività dell'azienda richiedente ha presentato.

Quattro aspetti che differenziano il prestito partecipativo dalle altre tipologie di prestito

• Dispone di finanziamenti esterni: ovvero gli interessi variano a seconda delle attività svolte dall'azienda, della sua evoluzione e dei suoi benefici.
• Non sono libere di essere rimborsate anticipatamente: questo è, senza dubbio, uno degli aspetti più importanti che dovrebbe avere l'istituto di credito, poiché se ci fosse la possibilità di recedere dal prestito prima di quanto consentito, si ridurrebbe notevolmente il patrimonio di la società ed i creditori si troverebbero in una situazione sfavorevole dinanzi al prestatore partecipante.
• Subordinazione dei debiti e garanzia extra ad altri creditori.
• Parità dei prestiti partecipativi con il patrimonio netto contabile in base agli effetti della diminuzione del capitale e della liquidazione della società.

Trattamento ad effetto contabile: che cos'è?

A parte la sua caratteristica interessante e speciale di rendimento o remunerazione degli interessi, non ha alcun tipo di eccezione quando si tratta di contabilità, secondo l'Institute of Accounting and Auditing of Accounts (ICAC).

Per questo è stato registrato che deve essere adeguato a quanto indicato nella 9a regola di valutazione. Di crediti non commerciali o dal regolamento 11ª. Debiti non commerciali che compaiono nella quinta parte del Piano Generale dei Conti, a seconda che la società riceva o conceda il prestito.

L'Istituto per la Contabilità e la Revisione dei Conti (ICAC) indica, con delibera del 20 dicembre 1.996, alcuni criteri per decretare il concetto di equità contabile, basato sulla diminuzione del capitale e sulla riduzione delle società regolate dalla normativa commerciale.

Tale normativa stabilisce che per i finanziamenti che compaiono nel bilancio della società o società nel gruppo dei creditori, si terrà conto del valore del patrimonio netto contabile in base alla riduzione del capitale o allo scioglimento della società.

Per questo motivo il trattamento al momento della quotazione di questo tipo di prestito è lo stesso di qualsiasi altro prestito ordinario. Tuttavia, nella preparazione dei conti annuali, è necessario scomporli accuratamente nella nota di debito a lungo termine indicata.

Lei, invece, effettuerà le operazioni da una società all'altra dello stesso gruppo, con l'obiettivo di poter fornire i dati e le informazioni di terzi, nonché il calcolo del patrimonio netto contabile in base allo scioglimento e riduzione delle aziende.

Dove si possono richiedere i prestiti partecipativi?

In genere questo prestito viene concesso da enti pubblici, specie quelli che sostengono in un certo modo l'imprenditorialità di privati ​​o nuove imprese, ma possono essere richiesti anche a soggetti privati ​​che offrono questo servizio. Cioè, questo prestito può essere richiesto in:

• Enti finanziari privati.
• Prestito partecipativo National Innovation Company, SA
• Istituzioni imprenditoriali regionali o provinciali.
• Prestiti partecipativi del Fondo europeo di sviluppo regionale.

Requisiti per la domanda di prestito partecipativo

Un punto a favore di questa tipologia di prestito è il fatto che per la vostra richiesta non sono necessarie mutui o garanzie personali, poiché è legato alla redditività dell'impresa. Per questo motivo, il suo requisito principale è una relazione sul modello di business attraente e praticabile, insieme a tutte le previsioni che potrebbero essere presentate in futuro.

È anche importante che quando si tratta di un'azienda o di una nuova impresa, hanno un conto bancario presso lo stesso istituto finanziario richiesto o con quello di cui si fidano, nonché la registrazione della loro società.

Domanda di prestito partecipativo: chi può fare domanda?

Queste tipologie di prestiti sono specificamente rivolte a nuove imprese, imprenditori e startup che cercano un investimento iniziale per avviare la propria attività. Tuttavia, un dato importante di questo prestito è il fatto che può essere richiesto in qualsiasi momento nella vita di un'azienda.

Vantaggi e svantaggi offerti dai prestiti convenzionati

Vantaggio di questo tipo di prestito:

• Nel caso della tassazione, troviamo che gli interessi e le commissioni possono essere sottratti dalla base obbligatoria dell'imposta sulle società.
• Offre il tempo di rimborso più lungo o più lungo rispetto ad altri tipi di prestito.
• Ha una garanzia in più prima degli altri creditori, poiché il prestatore si trova dietro ai creditori tradizionali, in termini di importanza e priorità dei pagamenti che effettuano.
• Ciascuno degli interessi può essere adattato alla situazione economica dell'azienda.
• Non hai bisogno di garanzie o avalli.
• Ha un periodo di grazia più lungo rispetto ad altri prestiti.

Svantaggio di questo tipo di prestiti:

• Nel caso in cui l'azienda abbia risultati significativi nella vendita dei propri prodotti, l'interesse che deve essere pagato è solitamente di maggior valore rispetto ad un finanziamento convenzionale.
• Non hai la libertà di annullare il prestito.
• L'ente o la persona che diventa finanziatore acquisisce una certa importanza nell'ambito del consiglio di amministrazione della società, avendo il diritto di partecipare ai consigli o alle riunioni di amministrazione.
• Devi trovare una sintesi o una relazione delle attività commerciali che sono state svolte con l'azienda, nonché dei benefici che ha conseguito, poiché rappresenta una certa garanzia di recupero per il finanziatore.
• Annualmente deve essere costituita una piccola riserva economica quale parte importante degli utili e benefici che l'impresa è riuscita ad ottenere per l'annullamento del prestito alla data di scadenza del “contratto”.

I prestiti convenzionati possono essere cancellati?

L'annullamento totale del prestito convenzionato può essere effettuato, purché le parti abbiano concordato tale opzione nel contratto, oltre ad aver indicato la commissione o penale per l'annullamento anticipato del prestito.

Tuttavia, le norme di legge dei prestiti partecipativi indicano che il pagamento totale degli stessi prima della data, è possibile, se l'ammortamento è compensato con l'aumento o la parità dell'importo dei fondi che il richiedente possiede, purché tale denaro non proviene dall'attivo circolante.

I prestiti convenzionati sono considerati fondi o denaro proprio, quindi al momento dell'annullamento il patrimonio dei creditori e della società diminuirà, lasciandoli in una situazione del tutto sfavorevole. Ciò avviene a causa della liquidità dell'impresa o dell'impresa, che verrebbe utilizzata per pagare il prestito e non per i debiti dei fornitori.

Si può ottenere una carenza con un prestito partecipativo?

Innanzitutto bisogna capire che una mancanza è il momento in cui il capitale non viene ammortizzato o si cancellano gli interessi, riducendo sensibilmente le rate, al punto che a volte si può eliminare del tutto.

Pertanto, un prestito partecipativo consente di stabilire determinati periodi di grazia, che possono variare in base all'istituto finanziario che presterebbe. Questo tipo di periodo è solitamente prolungato, arrivando in alcuni casi fino a sette anni.

Le carenze sono talvolta determinate dalle linee di finanziamento, dalle caratteristiche del progetto, dallo scopo e persino dalla precisione del flusso di cassa.

Cosa succede quando un prestito convenzionato non viene annullato?

È importante ricordare che ogni istituto finanziario ha i suoi regolamenti e procedure in tutte le operazioni che offre, come nel caso dei prestiti partecipativi, quindi le conseguenze del mancato pagamento di questo prestito sono legate all'istituto a cui viene richiesto.

Tuttavia, può succedere che il prestatore modifichi il suo diritto alla riscossione per il ruolo della società, diventandone un partner in più e ottenendo gli stessi diritti decisionali e distributivi degli altri soci della società.

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