Partizipative Darlehen: Was sind sie und welche Vorteile haben sie?

Der folgende Artikel über Partizipative Darlehen Was sind sie und was sind ihre Vorteile Es ermöglicht uns, ein Finanzinstrument kennenzulernen, das für Unternehmen entwickelt wurde und auf langfristigen Darlehen und sozialem Kapital zu ihrem Nutzen basiert. Wenn Sie jedoch mehr über dieses Thema erfahren möchten, laden wir Sie ein, diesen Artikel weiter zu lesen.

Partizipative Darlehen: Was ist das?

Beteiligungsdarlehen sind ein Finanzinstrument, das für Unternehmen bestimmt ist und sich durch die Rolle auszeichnet, die der Kreditgeber in Bezug auf den Nutzen und die Entwicklung des Unternehmens sowie die Erhebung fester Zinsen darstellt. Darüber hinaus wird diese Darlehensart intermediär mit langfristigen Darlehen und Sozialkapital formuliert.

Eine wichtige Tatsache, die wir berücksichtigen müssen, ist, dass ein Darlehen im Finanzwesen ein rechtsgültiger Vertrag ist, bei dem die Parteien einen Geldbetrag oder einen vertretbaren Gegenstand liefern, mit der Bedingung, dass der gleiche Betrag oder die gleiche Art an den Kreditgeber zurückgegeben wird. Darüber hinaus bieten die Darlehen die Möglichkeit, Zinsen zu zahlen, die auf der Grundlage des gewährten Kapitalbetrags abgegrenzt werden.

Der große Unterschied zwischen dem Darlehen und den Krediten besteht darin, dass es sich um einen festen und bestimmten Betrag handelt. Darüber hinaus haben die Darlehen eine Vielzahl von Arten, in denen sie zu finden sind: Verbraucherdarlehen, gewerbliche Darlehen, Überbrückungsdarlehen und andere.

Einige Arten von Darlehen

• Gewerbedarlehen: Dies ist der Fall, wenn der Antragsteller ein lang- oder kurzfristiges Darlehen erwirbt, um den Bedarf finanzieren zu können, den das Umlaufvermögen haben kann.
• Überbrückungsdarlehen: Es handelt sich um einen rechtsgültigen Vertrag, in dem die Parteien die Parameter eines Darlehens festlegen, das in Kürze gekündigt wird und dazu bestimmt ist, die bestehenden Räume zwischen zwei langfristigen Finanzdarlehen zu reduzieren, bis die erforderliche Finanzierung erfolgen kann erhalten.
• Verbraucherdarlehen: Mit diesem Bankprodukt können Sie einen erheblichen Geldbetrag in Form eines Darlehens erhalten, sofern die erhaltenen Zinsen in den vertraglich festgelegten Raten zurückgezahlt werden.

Diese letzte Art von Darlehen wird unter anderem zur Finanzierung von Fahrzeugen, Urlaub, Studien, dem Kauf von Haushaltsgeräten, Umbauten oder Reformen im Haus verwendet. Darüber hinaus ist eine sehr wichtige Tatsache bei diesem Darlehen, dass es nicht erforderlich ist, eine echte Garantie für seine Rückzahlung vorzulegen.

Merkmale partiarische Darlehen

Zuallererst müssen wir bedenken, dass partizipative Darlehen durch das Königliche Gesetzesdekret 7/1996 in Artikel 20 geregelt sind und wo sie alle ihre Hauptmerkmale widerspiegeln:

Der Kreditgeber erhält einen variablen Zinssatz, der auf der Grundlage der Entwicklung der Geschäftstätigkeit des den Kredit beantragenden Unternehmens bestimmt wird.

Dieses Kriterium wurde entwickelt, um die Entwicklung des anfragenden Unternehmens bestimmen zu können, sei es anhand des Geschäftsvolumens, des Nettogewinns, des Gesamtvermögens oder eines anderen Aspekts, den es mit dem Kreditgeber der Dienstleistung festlegt, wodurch die Zinsen erheblich verkürzt werden. unabhängig von der Bewegung oder Entwicklung seiner Aktivität.

Die Herabsetzung der Strafklausel durch den Vertragspartner des Darlehens bei vorzeitiger Rückzahlung. In diesem Fall kann der Kreditantragsteller das vorzeitige Darlehen vorzeitig zurückzahlen, wenn der Rückzahlung eine Erhöhung der eigenen Mittel des Antragstellers gegenübersteht, sofern diese Mittel nicht aus neuem Vermögen stammen.

Andererseits wird die Rangfolge der Kredite, die die Beteiligungsdarlehen haben, nach den gemeinsamen Gläubigern angesiedelt. Die Beteiligungsdarlehen gelten als Eigenkapital, basierend auf der Herabsetzung des Kapitals und der Liquidation der durch die Handelsgesetzgebung des Landes gegründeten Unternehmen. Das könnte Sie auch interessieren refaktionärer Kredit.

Arten von Zinsen, die durch Beteiligungsdarlehen erhalten werden

Partizipative oder variable Anteile werden basierend auf der Entwicklung und den erzielten Vorteilen des beantragenden oder finanzierten Unternehmens festgelegt. Diese werden auf der Grundlage der Entwicklung des Geschäftsvolumens, des Nettovermögens und des Nettogewinns sowie anderer vom Unternehmen und dem Antragsteller festgelegter Merkmale festgelegt.

Zusätzlich zur Aufrechterhaltung auf der Grundlage der Höchst- und Mindestgrenzen für die Beteiligung. Im Gegensatz zu diesen werden feste Interessen unabhängig von der Entwicklung oder Bewegung genommen, die die Tätigkeit des anfragenden Unternehmens gezeigt hat.

Vier Aspekte, die das partizipative Darlehen von anderen Darlehensarten unterscheiden

• Es verfügt über eine externe Finanzierung: Das heißt, die Interessen variieren je nach den vom Unternehmen durchgeführten Aktivitäten, seiner Entwicklung und seinen Vorteilen.
• Sie können nicht vorzeitig zurückgezahlt werden: Dies ist zweifellos einer der wichtigsten Aspekte, die der Kreditgeber haben sollte, da die Möglichkeit, das Darlehen früher als zulässig zu kündigen, das Vermögen erheblich verringern würde Das Unternehmen und die Gläubiger würden vor dem beteiligten Kreditgeber in eine ungünstige Situation geraten.
• Nachrang von Schulden und zusätzliche Bürgschaft gegenüber anderen Gläubigern.
• Gleichstellung der Beteiligungsdarlehen mit dem bilanziellen Eigenkapital aufgrund der Auswirkungen einer Kapitalherabsetzung und der Liquidation der Gesellschaft.

Behandlung in buchhalterischer Wirkung: Was ist das?

Abgesehen von seiner interessanten und besonderen Eigenschaft der Rendite oder Zinsvergütung gibt es laut dem Institute of Accounting and Auditing of Accounts (ICAC) keinerlei Ausnahmen in Bezug auf die Rechnungslegung.

Aus diesem Grund wurde festgehalten, dass er an die Angaben in der 9. Bewertungsregel angepasst werden muss. Von nicht kommerziellen Krediten oder durch Verordnung 11ª. Nicht gewerbliche Schulden, die im fünften Teil des allgemeinen Kontenplans erscheinen, je nachdem, ob das Unternehmen das Darlehen erhält oder gewährt.

Das Institute of Accounting and Auditing of Accounts (ICAC) gibt in der Entschließung vom 20. Dezember 1.996 einige Kriterien an, um das Konzept des bilanziellen Eigenkapitals auf der Grundlage der Kapitalherabsetzung und der Herabsetzung von Unternehmen, die dem Handelsrecht unterliegen, festzulegen.

Dieses Gesetz legt fest, dass die Darlehen, die in der Bilanz des Unternehmens oder des Unternehmens in der Gruppe der Gläubiger erscheinen, der Wert des bilanziellen Eigenkapitals aufgrund der Herabsetzung des Kapitals oder der Auflösung des Unternehmens berücksichtigt wird.

Aus diesem Grund ist die Behandlung zum Zeitpunkt des Angebots dieser Art von Darlehen die gleiche wie bei jedem anderen gewöhnlichen Darlehen. Bei der Erstellung des Jahresabschlusses ist jedoch eine sorgfältige Aufschlüsselung in die angegebene Schuldscheindarlehen erforderlich.

Andererseits führen Sie die Transaktionen von einem Unternehmen zu einem anderen derselben Gruppe durch, mit dem Ziel, die Daten und Informationen Dritter bereitstellen zu können, sowie die Berechnung des bilanziellen Eigenkapitals aufgrund der Auflösung und Reduzierung der Unternehmen.

Wo können partizipative Darlehen beantragt werden?

Im Allgemeinen wird dieses Darlehen von öffentlichen Einrichtungen gewährt, insbesondere von solchen, die das Unternehmertum von Einzelpersonen oder neuen Unternehmen auf bestimmte Weise unterstützen, aber sie können auch von privaten Einrichtungen beantragt werden, die diese Dienstleistung anbieten. Das heißt, dieses Darlehen kann beantragt werden in:

• Private Finanzunternehmen.
• Partizipationsdarlehen National Innovation Company, SA
• Regionale oder provinzielle Institutionen für Unternehmertum.
• Partizipationsdarlehen aus dem Europäischen Fonds für regionale Entwicklung.

Voraussetzungen für den partizipativen Kreditantrag

Ein Argument für diese Art von Darlehen ist die Tatsache, dass Sie für Ihren Antrag keine Hypothek oder persönliche Sicherheiten benötigen, da er an die Überlebensfähigkeit des Unternehmens gekoppelt ist. Aus diesem Grund ist seine Hauptanforderung ein Bericht über das attraktive und tragfähige Geschäftsmodell, zusammen mit allen Prognosen, die möglicherweise in die Zukunft präsentiert werden.

Es ist auch wichtig, dass sie als Unternehmen oder Existenzgründer über ein Bankkonto bei demselben Finanzinstitut verfügen, bei dem sie angefragt werden, oder bei dem, dem sie vertrauen, sowie über die Registrierung ihres Unternehmens.

Antrag auf Genussdarlehen: Wer kann einen Antrag stellen?

Diese Arten von Darlehen richten sich speziell an neue Unternehmen, Unternehmer und Start-ups, die nach einer Anfangsinvestition suchen, um ihr Geschäft zu starten. Eine wichtige Tatsache bei diesem Darlehen ist jedoch die Tatsache, dass es zu jedem Zeitpunkt im Leben eines Unternehmens beantragt werden kann.

Vor- und Nachteile von Partizipationsdarlehen

Vorteil dieser Kreditform:

• Im Fall der Besteuerung stellen wir fest, dass Zinsen und Provisionen von der obligatorischen Körperschaftssteuerbemessungsgrundlage abgezogen werden können.
• Es bietet die längste oder längste Rückzahlungszeit im Vergleich zu anderen Arten von Darlehen.
• Es hat eine zusätzliche Garantie vor den anderen Gläubigern, da der Kreditgeber in Bezug auf die Bedeutung und Priorität der von ihnen geleisteten Zahlungen hinter den traditionellen Gläubigern steht.
• Die Interessen können jeweils an die wirtschaftliche Situation des Unternehmens angepasst werden.
• Sie brauchen keine Garantien oder Bestätigungen.
• Es hat eine längere Schonfrist als andere Darlehen.

Nachteil dieser Kreditform:

• Für den Fall, dass das Unternehmen signifikante Ergebnisse beim Verkauf seiner Produkte erzielt, sind die zu zahlenden Zinsen in der Regel höherwertiger als bei einem herkömmlichen Darlehen.
• Sie haben nicht die Freiheit, das Darlehen zu kündigen.
• Das Unternehmen oder die Person, die Kreditgeber wird, erlangt gegenüber dem Vorstand des Unternehmens eine gewisse Bedeutung, da sie das Recht hat, an Verwaltungsräten oder Sitzungen teilzunehmen.
• Sie müssen eine Zusammenfassung oder einen Bericht über die mit dem Unternehmen durchgeführten geschäftlichen Aktivitäten sowie die erzielten Vorteile finden, da dies eine gewisse Rückzahlungsgarantie für den Kreditgeber darstellt.
• Als wichtiger Teil der Gewinne und Vorteile, die das Unternehmen für die Kündigung des Darlehens am Ende des „Vertrags“ erzielen konnte, muss jährlich eine kleine wirtschaftliche Rücklage gebildet werden.

Können partiarische Darlehen gekündigt werden?

Die Totalkündigung des partiarische Darlehens kann erfolgen, sofern die Parteien diese Option im Vertrag vereinbart haben, zusätzlich zur Angabe der Provision oder Pönale für die vorzeitige Kündigung des Darlehens.

Die gesetzlichen Regelungen des partizipativen Darlehens sehen jedoch vor, dass die vollständige Auszahlung desselben vor Ablauf der Frist möglich ist, wenn die Tilgung mit der Erhöhung oder Gleichheit der Höhe der Mittel, über die der Antragsteller verfügt, ausgeglichen wird, solange dieses Geld zur Verfügung steht stammt nicht aus dem Umlaufvermögen.

Die Partizipationsdarlehen gelten als Gelder oder Eigenmittel, so dass bei einer Kündigung das Vermögen der Gläubiger und des Unternehmens sinkt und sie in einer völlig ungünstigen Situation zurücklässt. Dies geschieht aufgrund der Liquidität des Unternehmens oder Unternehmens, die zur Tilgung des Darlehens verwendet werden würde, und nicht aufgrund der Schulden der Lieferanten.

Kann man mit einem partiarischen Darlehen einen Mangel bekommen?

Zunächst müssen wir verstehen, dass ein Mangel die Zeit ist, in der das Kapital nicht amortisiert oder die Zinsen storniert werden, wodurch die Raten erheblich reduziert werden, bis zu dem Punkt, an dem sie manchmal vollständig eliminiert werden können.

Daher können Sie mit einem partizipativen Darlehen bestimmte Nachfristen festlegen, die sich je nach Finanzinstitut ändern können, das das Darlehen gewährt. Diese Art von Zeitraum ist normalerweise verlängert und kann in einigen Fällen bis zu sieben Jahre betragen.

Die Mängel werden manchmal durch die Finanzierungslinien, die Merkmale des Projekts, den Zweck und sogar die Genauigkeit des Cashflows bestimmt.

Was passiert, wenn ein partiarisches Darlehen nicht gekündigt wird?

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass jedes Finanzinstitut seine Vorschriften und Verfahren für alle von ihm angebotenen Operationen hat, wie im Fall von Beteiligungsdarlehen, so dass die Folgen der Nichtzahlung dieses Darlehens von der Institution gebunden sind, bei der es beantragt wird.

Es kann jedoch sein, dass der Darlehensgeber sein Inkassorecht für die Rolle des Unternehmens ändert, ein Gesellschafter mehr wird und die gleichen Entscheidungs- und Vertriebsrechte erhält wie die anderen Gesellschafter des Unternehmens.

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