Participativni krediti Šta su i koje su njihove prednosti?

Sljedeći članak o Participativni krediti Šta su oni i koje su njihove prednosti?To će nam omogućiti da se upoznamo sa finansijskim alatom dizajniranim za kompanije zasnovane na dugoročnim kreditima i društvenom kapitalu u njihovu korist. Ali ako želite saznati više o ovoj temi, pozivamo vas da nastavite čitati ovaj članak.

Participativni krediti: šta je to?

Participativni krediti su finansijski instrument namenjen preduzećima, koje karakteriše uloga koju zajmodavac ima u svakoj od pogodnosti i evoluciji kompanije, kao i naplata fiksne kamate. Osim toga, ova vrsta kredita je formulisana na srednji način sa dugoročnim kreditima i društvenim kapitalom.

Važna činjenica koju moramo uzeti u obzir jeste da je u finansijama zajam pravni ugovor u kojem strane isporučuju novčani iznos ili zamjenjivi predmet, uz uslov da se isti iznos ili vrsta vrati zajmodavcu. Osim toga, krediti nude mogućnost plaćanja kamate, koja će se obračunavati na osnovu odobrenog iznosa glavnice.

Velika razlika između zajma i kredita je u tome što se radi o fiksnom i specifičnom iznosu. Osim toga, krediti imaju veliki broj vrsta, u kojima se nalaze: potrošački kredit, komercijalni kredit, bridge kredit, između ostalih.

Neke vrste kredita

• Komercijalni zajam: to je kada podnosilac zahtjeva dobije dugoročni ili kratkoročni zajam kako bi mogao financirati potrebe koje može imati trenutna imovina.
• Premosni zajam: to je pravni ugovor u kojem strane utvrđuju parametre zajma, koji će u kratkom roku biti otkazan i namijenjen za smanjenje postojećih razmaka između dva dugoročna finansijska zajma, sve dok se ne obezbijedi potrebno finansiranje dobijeno.
• Potrošački kredit: ovaj bankarski proizvod vam omogućava da dobijete značajan iznos novca u obliku kredita, sve dok se dobijena kamata otplaćuje kroz rate utvrđene ugovorom.

Ova posljednja vrsta kredita koristi se za finansiranje vozila, odmora, studija, kupovine kućanskih aparata, modifikacija ili reformi u kući, između ostalih vrsta troškova. Pored toga, veoma važna činjenica u vezi sa ovim kreditom je da nije potrebno davati realnu garanciju za njegov povrat.

Karakteristike kredita koji učestvuju

Prije svega, moramo imati na umu da su participativni zajmovi regulisani Zakonom o Kraljevskom dekretu 7/1996, u njegovom članu 20 i gdje odražavaju svaku od njegovih glavnih karakteristika:

Zajmodavac će dobiti promjenjivu kamatu, utvrđenu na osnovu razvoja djelatnosti kompanije koja traži kredit.

Ovaj kriterijum je rođen da bi mogao da odredi evoluciju kompanije koja je tražila, bilo da se radi o obimu poslovanja, neto dobiti, ukupnoj imovini ili bilo kom drugom aspektu koji uspostavi kod zajmodavca usluge, značajno skraćujući kamate, bez obzira na kretanje ili evoluciju njegove aktivnosti.

Smanjenje kaznene klauzule od strane ugovorne strane kredita, u slučaju prijevremene otplate. U ovom slučaju, tražilac kredita može prijevremeno otplatiti kredit, ako se otplata kompenzira povećanjem vlastitih sredstava podnosioca zahtjeva, sve dok ta sredstva ne potiču iz nove imovine.

S druge strane, prioritetni red kredita koje imaju krediti-učesnici, nalaziće se iza zajedničkih povjerilaca. Učesnici kredita smatraju se vlasničkim kapitalom po osnovu smanjenja kapitala i likvidacije preduzeća osnovanih po komercijalnom zakonodavstvu zemlje. Možda će vas zanimati i refakcioni kredit.

Vrste kamata primljenih zajmovima koji učestvuju

Učešće ili varijabilni interesi se određuju na osnovu razvoja i koristi koje je postigla kompanija koja je tražila ili finansirala. One se utvrđuju na osnovu evolucije obima poslovanja, neto vrijednosti, neto dobiti, između ostalih karakteristika koje su ustanovili entitet i podnosilac zahtjeva.

Pored toga što se održava na osnovu maksimalnog i minimalnog ograničenja učešća. Za razliku od ovih, fiksni interesi se uzimaju bez obzira na evoluciju ili kretanje koje je predstavila aktivnost kompanije koja traži.

Četiri aspekta koji razlikuju participativni zajam od ostalih vrsta zajmova

• Ima eksterno finansiranje: to jest, interesi variraju u zavisnosti od aktivnosti koje kompanija obavlja, njenog razvoja i koristi.
• Nisu slobodni da se otplaćuju unaprijed: to je, bez sumnje, jedan od najvažnijih aspekata koje bi zajmodavac trebao imati, jer da postoji mogućnost da otkaže zajam prije nego što je dozvoljeno, to bi značajno smanjilo imovinu kompanija i poverioci bi došli u nepovoljnu situaciju pred zajmodavcem koji učestvuje.
• Subordinacija dugova i ekstra garancija drugim poveriocima.
• Jednakost učešća kredita sa računovodstvenim kapitalom po osnovu efekata smanjenja kapitala i likvidacije preduzeća.

Tretman u računovodstvenom efektu: šta je to?

Osim što ima interesantnu i posebnu karakteristiku povraćaja ili naknade kamate, nema nikakve izuzetke kada je u pitanju računovodstvo, navode u Institutu za računovodstvo i reviziju računa (ICAC).

Zbog toga je evidentirano da se mora prilagoditi onome što je naznačeno u 9. pravilu vrednovanja. Nekomercijalnih kredita ili po propisu 11ª. Nekomercijalna dugovanja koja se pojavljuju u petom dijelu Opšteg kontnog plana, na osnovu toga da li preduzeće prima ili odobrava kredit.

Institut za računovodstvo i reviziju računa (ICAC) u rezoluciji od 20. decembra 1.996. godine ukazuje na neke kriterijume za određivanje koncepta računovodstvenog kapitala, zasnovanog na smanjenju kapitala i smanjenju preduzeća regulisanih privrednim zakonodavstvom.

Ovim zakonom je utvrđeno da će se kod kredita koji se pojavljuju u bilansu društva ili društva u grupi povjerilaca, u obzir uzeti vrijednost računovodstvenog kapitala po osnovu smanjenja kapitala ili gašenja društva.

Zbog toga je tretman u trenutku citiranja ove vrste kredita isti kao i kod bilo kojeg drugog običnog kredita. Međutim, prilikom sastavljanja godišnjih računa, potrebno ih je pažljivo raščlaniti u naznačenom dugoročnom dugu.

S druge strane, obavljat ćete transakcije od jedne kompanije do druge iste grupe, s ciljem pružanja podataka i informacija trećih lica, kao i obračuna računovodstvenog kapitala po osnovu prestanka rada. i smanjenje preduzeća.

Gdje se mogu zatražiti participativni krediti?

Generalno, ovaj kredit odobravaju javna lica, posebno ona koja na određeni način podržavaju preduzetništvo fizičkih lica ili novih preduzeća, ali se mogu zatražiti i kod privatnih subjekata koji nude ovu uslugu. Odnosno, ovaj kredit se može zatražiti u:

• Privatni finansijski subjekti.
• Participativni zajam National Innovation Company, SA
• Regionalne ili pokrajinske preduzetničke institucije.
• Participativni zajmovi iz Evropskog fonda za regionalni razvoj.

Zahtjevi za prijavu participativnog kredita

Jedna stvar koja ide u prilog ovoj vrsti kredita je činjenica da vam za prijavu nisu potrebna hipoteka ili lične garancije, jer je to povezano sa održivošću kompanije. Zbog toga je njegov glavni zahtjev izvještaj o atraktivnom i održivom poslovnom modelu, zajedno sa svim prognozama koje mogu biti predstavljene u budućnosti.

Takođe je važno da, kao kompanija ili novi poduhvat, imaju bankovni račun u istoj finansijskoj instituciji koja se traži ili u onoj kojoj vjeruju, kao i registraciju svoje kompanije.

Prijava za participativne kredite: Ko se može prijaviti?

Ove vrste kredita su posebno namijenjene novim kompanijama, poduzetnicima i startupima koji traže početnu investiciju za početak svog poslovanja. Međutim, važna činjenica u vezi sa ovim kreditom je činjenica da se isti može zatražiti u bilo kom trenutku u životu kompanije.

Prednosti i nedostaci koje nude krediti koji učestvuju

Prednost ove vrste kredita:

• U slučaju oporezivanja, nalazimo da se kamate i provizije mogu oduzeti od obavezne osnovice poreza na dobit.
• Nudi najduže ili najduže vrijeme otplate u odnosu na druge vrste kredita.
• Ima dodatnu garanciju pred ostalim kreditorima, pošto se zajmodavac nalazi iza tradicionalnih kreditora, u smislu važnosti i prioriteta plaćanja koje vrše.
• Svaki od interesa se može prilagoditi ekonomskoj situaciji kompanije.
• Ne trebaju vam garancije ili potvrde.
• Ima duži grejs period od ostalih kredita.

Nedostaci ove vrste kredita:

• U slučaju da kompanija ima značajne rezultate u prodaji svojih proizvoda, kamata koja se mora platiti je obično veće vrijednosti u odnosu na konvencionalni kredit.
• Nemate slobodu da otkažete kredit.
• Subjekt ili lice koje postaje zajmodavac dobija određeni značaj u odboru kompanije, imajući pravo da prisustvuje administrativnim savetima ili sastancima.
• Morate pronaći sažetak ili izvještaj poslovnih aktivnosti koje su obavljene sa kompanijom, kao i koristi koje je ona ostvarila, jer predstavlja određenu garanciju oporavka za zajmodavca.
• Godišnje se mora stvarati mala ekonomska rezerva kao važan dio profita i beneficija koje je kompanija uspjela ostvariti za otkazivanje kredita na dan prestanka „ugovora“.

Mogu li se poništiti krediti koji učestvuju?

Potpuni otkazivanje kredita koji učestvuje može se izvršiti sve dok su se strane ugovorom dogovorile o ovoj opciji, uz navedenu proviziju ili kaznu za prijevremeno otkazivanje kredita.

Međutim, zakonska regulativa participativnih kredita ukazuje da je ukupna isplata istih prije roka moguća, ako se amortizacija nadoknađuje povećanjem ili jednakošću iznosa sredstava koja podnosilac zahtjeva posjeduje, sve dok ovaj novac ne dolazi iz obrtnih sredstava.

Učesnici kredita se smatraju sredstvima ili sopstvenim novcem, pa će se ukidanjem imovina povjerilaca i društva smanjiti, ostavljajući ih u potpuno nepovoljnoj situaciji. To se dešava zbog likvidnosti preduzeća ili preduzeća koja bi se koristila za plaćanje kredita, a ne za dugove dobavljača.

Možete li dobiti nedostatak uz participativni zajam?

Prije svega, moramo shvatiti da je nedostatak vrijeme kada se kapital ne amortizuje ili se kamate poništavaju, značajno smanjujući rate, do te mjere da se ponekad može potpuno eliminisati.

Stoga, participativni zajam vam omogućava da uspostavite određene grejs periode, koji se mogu mijenjati u zavisnosti od finansijske institucije koja bi kreditirala. Ovaj tip perioda je obično produžen, u nekim slučajevima i do sedam godina.

Nedostaci su ponekad određeni finansijskim linijama, karakteristikama projekta, svrhom, pa čak i preciznošću toka novca.

Šta se dešava kada se kredit koji učestvuje ne otkaže?

Važno je zapamtiti da svaka finansijska institucija ima svoje propise i procedure u svim poslovima koje nudi, kao što je slučaj sa participativnim kreditima, pa su posljedice neplaćanja ovog kredita vezane za instituciju od koje se on traži.

Međutim, može se desiti da zajmodavac promeni svoje pravo na naplatu za ulogu društva, postajući još jedan njegov partner i dobijajući ista prava u odlučivanju i distribuciji kao i ostali partneri kompanije.

Ako želite saznati više o drugim vrstama kredita, pozivamo vas da posjetite naš članak o Krediti za nezaposlene: Kako ih zatražiti u Španiji?