Кредити за участие - какви са те и какви са техните предимства?

Следващата статия за Заеми с участие Какви са те и какви са предимствата им? Ще ни позволи да се запознаем с финансов инструмент, предназначен за компании, базирани на дългосрочни заеми и социален капитал в тяхна полза. Но ако искате да научите повече по тази тема, ви каним да продължите да четете тази статия.

Заеми за участие: какво е това?

Заемите за участие са финансов инструмент, предназначен за компании, които се характеризират с ролята, която кредиторът представлява във всяка една от ползите и развитието на компанията, както и събирането на фиксирани лихви. Освен това този вид заем се формулира по междинен начин с дългосрочни заеми и социален капитал.

Важен факт, който трябва да вземем предвид, е, че във финансите заемът е правен договор, в който страните доставят парична сума или заменим обект, с условието същата сума или вид да бъде върната на заемодателя. Освен това заемите предлагат възможност за плащане на лихва, която ще се начислява на базата на отпуснатата главница.

Голямата разлика между заема и кредита е, че той обработва фиксирана и конкретна сума. Освен това кредитите имат голям брой видове, в които се срещат: потребителски заем, търговски заем, мостов заем и др.

Някои видове заеми

• Търговски заем: когато кандидатът придобива дългосрочен или краткосрочен заем, за да може да финансира нуждите, които може да има текущият актив.
• Мостов заем: това е правният договор, при който страните определят параметрите на заем, който ще бъде анулиран в кратък срок и предназначен за намаляване на съществуващите пространства между два дългосрочни финансови заема, докато не бъде възможно финансирането. получени.
• Потребителски заем: този банков продукт ви позволява да получите значителна сума пари под формата на заем, стига получената лихва да бъде изплатена чрез вноските, определени в договора.

Този последен вид заем се използва за финансиране на превозни средства, почивки, учене, покупка на домакински уреди, модификации или реформи в дома, наред с други видове разходи. Освен това много важен факт за този заем е, че не е необходимо да се представя реална гаранция за възстановяването му.

Характеристики на участващите заеми

На първо място, трябва да имаме предвид, че заемите за участие са регулирани от Кралски указ Закон 7/1996, в член 20 и където те отразяват всяка от основните му характеристики:

Кредиторът ще получи променлива лихва, определена въз основа на развитието на дейността на компанията, която иска заема.

Този критерий е роден, за да може да определи развитието на искащото дружество, било то чрез обема на бизнеса, нетните печалби, общите активи или всеки друг аспект, който установява с кредитора на услугата, което значително намалява лихвите, независимо от движението или еволюцията на неговата дейност.

Намаляване на санкционната клауза от договарящата страна по кредита, в случай на предсрочно погасяване. В този случай кандидатът за кредит може да погаси предсрочно заема, ако погасяването се компенсира с увеличение на собствените средства на кандидата, стига тези средства да не идват от нови активи.

От друга страна, приоритетният ред на кредитите, които имат участващите заеми, ще бъде разположен след общите кредитори. Участващите заеми се считат за собствен капитал въз основа на намаляване на капитала и ликвидация на дружествата, установени от търговското законодателство на страната. Може да се интересувате и от рефракционен кредит.

Видове лихви, получени по участващи заеми

Участващите или променливите интереси се определят въз основа на еволюцията и ползите, които е постигнала заявената или финансирана компания. Те се установяват въз основа на развитието на обема на бизнеса, нетната стойност, нетните ползи, наред с други характеристики, установени от предприятието и кандидата.

Освен че се поддържа въз основа на максималните и минимални лимити за участие. За разлика от тях, фиксираните лихви се взимат независимо от развитието или движението, което е представила дейността на запитващата компания.

Четири аспекта, които отличават заема за участие от другите видове заеми

• Има външно финансиране: т.е. интересите варират в зависимост от дейностите, извършвани от компанията, нейното развитие и ползите.
• Те не са свободни да бъдат погасени предварително: това без съмнение е един от най-важните аспекти, които кредиторът трябва да има, тъй като ако имаше възможност за анулиране на заема по-рано от позволеното, това би намалило значително активите на дружеството и кредиторите биха излезли в неблагоприятна ситуация пред участващия кредитор.
• Подчинение на задълженията и допълнителна гаранция към други кредитори.
• Равнопоставеност на участващите заеми със счетоводния собствен капитал въз основа на ефектите от намаляване на капитала и ликвидация на дружеството.

Третиране в счетоводния ефект: какво е това?

Освен интересната и специална характеристика на възвръщаемост или възнаграждение на лихви, той няма никакъв вид изключение, когато става въпрос за счетоводство, според Института за счетоводство и одит на сметки (ICAC).

Ето защо беше записано, че трябва да се коригира към това, което е посочено в 9-то правило за оценка. На нетърговски кредити или по наредба 11ª. Нетърговски задължения, които фигурират в петата част на Общия сметкоплан, въз основа на това дали дружеството получава или отпуска заема.

Институтът по счетоводство и одит на сметки (ICAC) посочва в резолюция от 20 декември 1.996 г. някои критерии за постановяване на концепцията за счетоводен собствен капитал, основана на намаляването на капитала и намаляването на компаниите, регулирани от търговското законодателство.

Това законодателство установява, че заемите, които фигурират в баланса на дружеството или дружеството от групата на кредиторите, стойността на счетоводния собствен капитал ще бъдат взети предвид въз основа на намаляване на капитала или прекратяване на дружеството.

Поради това третирането към момента на цитиране на този вид заем е същото като всеки друг обикновен заем. При изготвянето на годишните отчети обаче е необходимо внимателно да се разбият в посоченото дългосрочно дългове.

От друга страна, вие ще извършвате транзакциите от едно дружество към друго от същата група, с цел да можете да предоставите данните и информацията на трети страни, както и изчисляването на счетоводния собствен капитал въз основа на прекратяването и намаляване на фирмите.

Къде могат да бъдат поискани заеми за участие?

По принцип този заем се отпуска от публични субекти, особено тези, които подкрепят предприемачеството на физически лица или нови фирми по определен начин, но те могат да бъдат поискани и от частни лица, които предлагат тази услуга. Тоест този заем може да бъде поискан в:

• Частни финансови субекти.
• Заем за участие National Innovation Company, SA
• Регионални или провинциални институции за предприемачество.
• Заеми за участие от Европейския фонд за регионално развитие.

Изисквания за кандидатстване за заем с участие

Един момент в полза на този вид заем е фактът, че не се нуждаете от ипотека или лични гаранции за кандидатстването си, тъй като това е свързано с жизнеспособността на компанията. Поради това основното му изискване е отчет на атрактивния и жизнеспособен бизнес модел, заедно с всички прогнози, които могат да бъдат представени в бъдеще.

Важно е също така, че са компания или ново начинание, те да имат банкова сметка в същата финансова институция, която е поискана, или в тази, на която се доверяват, както и регистрация на тяхната компания.

Заявление за заеми за участие: Кой може да кандидатства?

Тези видове заеми са специално насочени към нови компании, предприемачи и стартиращи фирми, които търсят първоначална инвестиция за стартиране на своя бизнес. Важен факт за този заем обаче е фактът, че той може да бъде поискан по всяко време от живота на една компания.

Предимства и недостатъци, предлагани от участващите заеми

Предимство на този вид заем:

• В случай на данъчно облагане установяваме, че лихвите и комисионите могат да бъдат извадени от задължителната основа на корпоративния данък.
• Предлага най-дългото или най-дългото време за изплащане в сравнение с други видове заеми.
• Той има допълнителна гаранция пред останалите кредитори, тъй като кредиторът се намира зад традиционните кредитори по отношение на важността и приоритета на плащанията, които извършват.
• Всеки един от интересите може да бъде адаптиран към икономическата ситуация на компанията.
• Не се нуждаете от гаранции или одобрения.
• Има по-дълъг гратисен период от другите заеми.

Недостатък на този вид заем:

• В случай, че компанията има значителни резултати в продажбата на своите продукти, лихвата, която трябва да бъде платена, обикновено е с по-голяма стойност в сравнение с конвенционалния заем.
• Нямате свободата да отмените заема.
• Субектът или лицето, което става заемодател, придобива определено значение за борда на дружеството, като има право да присъства на административни съвети или заседания.
• Трябва да намерите обобщение или отчет за извършените бизнес дейности с компанията, както и ползите, които тя е постигнала, тъй като представлява определена гаранция за възстановяване за кредитора.
• Годишно трябва да се създава малък икономически резерв като важна част от печалбите и ползите, които компанията е успяла да получи за анулирането на заема на датата, на която „договорът” приключва.

Могат ли участващите заеми да бъдат анулирани?

Пълното анулиране на участващия заем може да се извърши, стига страните да са се споразумели за тази опция в договора, в допълнение към посочването на комисионната или неустойката за предсрочно отмяна на заема.

Законовата уредба на заемите за участие обаче сочи, че общото изплащане на същите преди датата е възможно, ако амортизацията се компенсира с увеличаване или равенство на размера на средствата, които кандидатът притежава, стига тези пари не идва от текущи активи.

Участващите заеми се считат за средства или собствени пари, така че при анулирането им активите на кредиторите и на дружеството ще намалеят, оставяйки ги в напълно неблагоприятна ситуация. Това се дължи на ликвидността на фирмата или предприятието, която би била използвана за изплащане на заема, а не на дълговете на доставчиците.

Можете ли да получите дефицит при заем с участие?

На първо място, трябва да разберем, че липсата е времето, през което капиталът не се амортизира или лихвите се анулират, което значително намалява вноските, до степен, че понякога може да бъде напълно елиминирана.

Следователно заемът с участие ви позволява да установите определени гратисни периоди, които могат да се променят в зависимост от финансовата институция, която ще отпусне заем. Този тип период обикновено е удължен, в някои случаи достига до седем години.

Недостатъците понякога се определят от финансовите линии, характеристиките на проекта, целта и дори точността на паричния поток.

Какво се случва, когато участващ заем не бъде анулиран?

Важно е да запомните, че всяка финансова институция има свои разпоредби и процедури във всички операции, които предлага, както е в случая на заемите с участие, така че последиците от неплащането на този заем са обвързани от институцията, от която е поискан.

Възможно е обаче заемодателят да промени правото си на събиране за ролята на дружеството, като стане още един негов съдружник и получи същите права при вземане на решения и разпределение, както останалите съдружници на дружеството.

Ако искате да научите повече за други видове заеми, ви каним да посетите нашата статия за Кредити за безработни: Как да ги поискам в Испания?